第七章 新型的国际贸易结算 —融资服务业务.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * *  普通高等教育“十五”国家级规划教材 21世纪国际经济与贸易系列教材 国际贸易结算与融资 SETTLEMENT AND CREDIT OF INTERNATIONAL TRADE 程祖伟 韩玉军 编著 黄卫平 审 * 中国人民大学出版社 第七章 新型的国际贸易结算 —融资服务业务 重点问题 第一节 保付代理和追账服务 第二节 包买票据提要 提要 关键术语 思考题 国际贸易结算与融资 * 重点问题 ● 保付代理，现代国际保付代理业务发展的原因 ● 包买票据，在国际贸易中采用包买票据的利弊 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 一、保付代理（International Factoring）概述 （一）保付代理的定义 保付代理是一项特殊的国际结算—融资服务业务，由保理商（银行或其他金融机构）经过资信审查，为短期赊销出口供货商提供信用管理、账务管理、坏账担保以及应收账款融资（在一定的信用额度内，用预付款方式向出口供货商购买经过核准的合格应收账款）等结算—融资服务业务。 （二）保理债权的转让性和转让形式 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 （三）有关保付代理的国际公约 1.保付代理商联合会（Factors Chain International）的《保付代理惯例规则（Code of International Factoring Customs）》和《仲裁规则（Rules of Arbitration）》。 2.国际统一私法协会（The International Institute for the Unification of Private Law）的《保付代理公约（Unidroit Convention on International Factoring）》。 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 二、保付代理的基本当事人 （一）保理商（Factor） （二）出口供货商（Export Supplier） （三）进口购货商（Import Buyer） 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 三、保付代理的类型 （一）保付代理业务的种类 1.公开保理（Disclosed Factoring） （1）到期保理（Maturity Factoring） 保理商为出口供货商的短期赊销贸易提供应收账款管理与信用销售控制、收账服务与坏账担保等结算服务，但不提供融资服务。 （2）综合保理（Financed and Disclosed Factoring） 保理商为出口供货商的短期赊销贸易提供应收账款管理与信用销售控制、收账服务与坏账担保，以及以预付款方式无追索权地购买应收账款等一揽子综合性结算—融资服务 2.隐蔽保理（Undisclosed Factoring） 这是一种不将债权转让通知购货商的保理方式，保理商一般只向供货商以预付部分应收账款的方式提供有追索权的短期贸易融资，而不提供其他保理服务。 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 （二）保付代理经营机制的类型 1.双保理机制（Two-Factor System） 指出口保理商通过进口保理商共同为出口供货商提供保付代理服务的保理机制。 （1）标准双保理机制——申请保理的签约程序是: 1）出口商向本国保理商提出保理申请，出口保理商对其经营情况作审查。 2）出口保理商根据出口商的客户分布情况选择进口保理商，并将保理的业务通告给各进口保理商。 3）各进口保理商分别对有关进口商作资信审查，并向出口保理商提出自己的条件（比如对各进口商的信用限额）和报价。 4）出口保理商在此基础上向出口商提出自己的条件和报价，与出口商签订保理协议。 5）出口保理商再分别与各进口保理商签订具体的保理代理协议。 （2）两种非标准的双保理机制 1）背对背保理机制 2）一个半保理机制 国际贸易结算与融资 * 第一节 保付代理和追账服务 2.单保理机制（Single Factor System） （1）直接进口保理机制（Direct Import Factoring System） 指只有一个进口保理商为出口供货商提供保付代理服务的单保理机制。 （2）直接出口保理机制（Direct E