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外汇管理 张红 zhanghong@ 课程内容 什么是外汇，外汇的来源是什么？ 为什么要学习外汇管理？外汇管理和外汇管制有什么区别？外汇管理的由来？ 为什么要进行贸易出口外汇核销？如何进行贸易出口外汇核销？如何理解一些新规定？ 外汇管制 一、外汇管制的概念 外汇管制是指一个国家为了减缓国际收支危机，减少本国黄金外汇储备的流失，而对外汇买卖、外汇资金流动以及外汇和外汇有价物等进出国境直接加以限制，以控制外汇的供求，维持本国货币汇率稳定所采取的政策措施。 二、外汇管制的产生和演变 1、从第一次世界大战期间开始 为了集中外汇财资进行战争，防止资本外流和汇率剧烈波动，几乎所有的参战国在战时都不准自由买卖外汇，禁止黄金输出，实行了外汇管制。 2、20世纪70年代实行浮动汇率制度后 外汇管制走向放松和逐步取消。西方发达国家和一些新兴的工业化国家已基本实现了货币自由兑换，外汇管制已基本取消。大多数发展中国家仍然实行程度不同的外汇管制。 三、外汇管制的作用及弊端 （一）外汇管制的作用 1、防止资金外逃 2、维持本币汇率稳定 3、维护本币在国内的统一市场，不易受投机影响 4、便于实行贸易上的差别待遇 5、保护民族工业（讨论） 6、有利于国计民生 7、增加币信，稳定物价 (二)外汇管制的弊端 1、不利于平衡外汇收支，也会阻碍对外贸易的均衡发展。 2、限制资本流入 3、价格机制失效，资源难以有效配置 4、引起国与国之间的摩擦与纠纷 5、带来很高的成本 6、阻碍市场机制的发育，助长了不公平竞争 7、造成出口企业缺乏活力，保护过度等于保护落后 四、外汇管制的机构、对象及类型 （一）外汇管制机构 有以下几种情况： 1、由政府授权央行为外汇管制机构 如，英国，政府授权英格兰银行执行外汇管制的职能。 2、直接设立外汇管制机构 如，我国，设立外汇管理局。 3、由国家行政部门直接负责外汇管制 如，日本，大藏省。 4、由央行指定一些大的商业银行作为经营外汇业务的银行来管制外汇。 （二）外汇管制的对象 1、人 包括本国居民和非居民。一般来说对非居民的管制要松些。 2、物 主要包括： （1）外国纸币和铸币 （2）用外币表示的有价证券 （3）用外币表示的支付凭证 （4）贵金属 （5）本币的输出入境 3、地区 有些国家对本国的不同地区实行不同的外汇管制政策。 比如对出口加工区（保税区）、自由港，实行较宽松的外汇管制政策。 还有些国家对不同的国家和地区实行不同的外汇管制政策（歧视政策）。 （三）外汇管制的类型 1、实行严格管制的国家和地区 多为发展中国家。 2、实行部分外汇管制的国家和地区 对经常项目基本没有管制，但是，对资本项目仍然有管制 目前，我国便属于此类。 3、取消外汇管制的国家和地区 经常项目和资本项目基本上无限制 一般为发达国家。 四、外汇管制的主要内容与措施 对贸易收支、非贸易收支、资本输出入、汇率以及黄金和现钞的输出入等采取一定的管制办法和措施。 （一）对贸易外汇的管制 1、对出口收汇的管制 ☆出口结汇 ☆经济手段 ☆外汇转移证 2、对进口付汇的管制 ☆进口许可证制 ☆进口配额制 （二）对非贸易外汇的管制 1、与贸易有关的从属费用 如，运费、保险费。 2、其他各类非贸易外汇收支 如，投资收益、赡家汇款、酬金等。 （三）对资本输出入的管制 1、发达国家较少采取措施限制资本输出入，即使采取也是临时性的措施较多，如缓和汇价。 2、发展中国家一般对资本输出入都有不同程度的管制。一般来说对输出管得更严，对输入也有一定 的管制。 （四）对汇率的管制 主要有以下几种： 1、直接管制汇率 官方制定、调整、公布汇率。人为因素多，汇价往往扭曲。 2、间接调节市场汇率 汇率水平由市场外汇供求水平决定，政府不直接 管制，而是通过央行进入外汇市场进行操作来调节外汇的供求。 3、实行复汇率制 （五）对黄金和现钞输出入的管制 （六）世界各国外汇管制的发展趋势 总体趋势是趋于放松。 原因有以下几点： 1、发达国家不再缺乏外汇资金，有了放松外汇管制的基础。 2、随着国际经济交往的日益扩展和外汇交易形式日益复杂，外汇管制的成本日益增大。 3、发达国家在经济发展水平差不多的情况下，需要通过国际分工提高资源的配置效率，需要生产要素在国与国之间能自由流通。 4、发展中国家需要放松外汇管制以吸引外资流入。 （七）21世纪外汇管制可能会出现的特点 呈现逐步放松的总体发展趋势。 发展中国家将继续执行外汇管制政策。 发