不申报、不解付特殊处理规程.pdfVIP

国家外汇管理局河北省分局机构申报主体涉外收入 “不申报、不解付”特殊处理规程 第一章 总 则 第一条 为确保国际收支统计间接申报的及时性，根据 《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》等有 关规定，特制定本规程。 第二条 “不申报、不解付”指机构申报主体未在五个工 作日内按规定办理涉外收入申报并情节严重的，被处以先完 成申报义务、再解付资金的特殊处理措施。 第三条 “不申报、不解付”特殊处理规程调整的是机构 申报主体通过河北省所辖外汇指定银行进行的国际收支涉外 收入逾期未申报的业务。 第四条 国家外汇管理局河北省分局及其分支机构依法 对所辖外汇指定银行及机构申报主体执行“不申报、不解付” 特殊处理规程情况进行监督、管理和检查。 第二章 执行特殊处理措施的标准 第五条 对于机构申报主体大额涉外收入在解付银行解 付之日或结汇中转行结汇之日后五个工作日内未按规定办 理涉外收入申报，经催报后三个工作日内仍未按要求进行申 报的，则被执行“不申报、不解付”特殊处理措施。 大额涉外收入的标准为：货物贸易项下500 万美元（含） 以上、服务贸易及收益和转移项下50 万美元（含）以上、 资本和金融项下100 万美元（含）以上。 第六条 对于机构申报主体涉外收入长期频繁逾期未申 报，年内累计达5 笔（含）以上，则被执行“不申报、不解 付”特殊处理措施。 第三章 执行特殊处理措施的程序 第七条 国家外汇管理局河北省分局于每月初 5 个工作 日后通过国际收支网上申报系统（外汇局版）对全省机构申 报主体的涉外收入逾期未申报情况进行跟踪，按照执行特殊 处理措施的标准，确定被执行“不申报、不解付”特殊处理 措施的机构名单。 第八条 国家外汇管理局河北省分局以书面形式将被执 行“不申报、不解付”特殊处理措施的机构通报全省各市中 心支局及各外汇指定银行省级分行，并同时公布于国家外汇 管理局河北省分局与银行之间的外汇信息网。全省各外汇指 定银行的省级分行负责将被执行“不申报、不解付”特殊处 理措施的机构名单通报本系统各级分支机构。 第九条 办理被执行“不申报、不解付”特殊处理措施 的机构涉外收入款项的外汇指定银行（以下简称经办银行） 需及时通知被执行“不申报、不解付”特殊处理措施的机构。 第十条 机构申报主体被执行“不申报、不解付”特殊 处理措施的期间为3 个月。 第十一条 自下发书面通知之日起，经办银行和机构申 报主体应当按以下规定办理特殊处理措施期间新收涉外收 入业务： （一）经办银行应暂停办理该机构的新收涉外收入款项 的解付手续。 （二）经办银行应当督促该机构逐笔补报其此前未按期 申报的涉外收入款项，并通知其应以纸质申报方式完成其被 执行特殊处理措施期间新收涉外收入款项的申报。 （三）被执行特殊处理措施的机构应通过纸质方式或网 上申报方式补报此前未按期申报的所有涉外收入款项。履行 补报义务后应以书面形式向所在地外汇局申请签发补报确 认书。 （四）机构申报主体应以纸质申报方式（网申客户需转 变为纸质申报方式）完成其被执行特殊处理措施期间新收涉 外收入款项的申报，经办银行审核无误后，凭申报主体提供 的所在地外汇局为其出具的补报确认书（见附件1 ），方可为 其办理特殊处理措施期间新收涉外收入款项的解付手续，并 完成基础信息和申报信息的报送。 （五）在特殊处理措施期间已满，国家外汇管理局河北 省分局确认该机构申报主体已无逾期未申报涉外收入款项 后，以书面方式解除该机构的特殊处理措施，并通报全省各 市中心支局及各外汇指定银行。 第四章 附 则 第十二条 大额涉外收入逾期未申报的标准阈值、涉外 收入长期频繁逾期未申报的标准阈值，国家外汇管理局河北 省分局根据全省国际收支申报情况进行调整并予以公布。 第十三条 对于违反本规程，擅自在机构申报主体被执 行“不申报、不解付”特殊处理措施期间为该机构提前办理 解付手续的外汇指定银行，国家外汇管理局河北省分局及分 支机构根据《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定进 行处罚。 第十四条 本规程由国家外汇管理局河北省分