湛江市一般纳税人企业增值税、企业所得税报税流程.doc

企业报税流程 一、进项发票认证 拿纸质进项发票联到税局认证——进入国税网——输入纳税人识别号和密码——进入公司界面——认证结果通知书下载——完成。 二、增值税申报 1、 读入进项发票资料：进入电子报税系统——进项发票管理——专用进项发票读入——电子数据认证结果读入（注意，下载的文件有一个是压缩文件，一个不是压缩文件，我们先读不是压缩文件的那一个，再按提示读压缩文件那个） 2、 读入销项发票资料：进入电子报税系统——再进入企业开票系统——发票管理——发票查询——选择查询的月份，确认后将界面最大化——再回到电子报税系统——销项发票管理——从界面读开票数据（一机多票6.10） 3、 纳税申报： 纳税申报——申报主界面——选择申报所属月份（选上个月的），点击“完税”（完税后才可以做下一个月的申报的）—— 2）纳税申报——先点击“增值税销售货物及扣税凭证明细”表——点击“新增”——核对进销数据是否真确，如 果正确——点击“保存”——“审核”——“退出” 3）再从上到下打开每个表做“新增”—— “保存”——“审核”——“退出”（其中，主表也就是“增值税纳税 申报表”的第30行要输入上个月交纳的税款，另外，资产负债表和损益表按税局的要求做或者不做） 4）做完各个表后，再次进入申报主界面——选择报税月份——点击“生成申报盘”，选择生成文件的目录（通常 是软盘）——如果系统提示如下界面，则表示生成数据完成——如果申报成功，则在本系统中选择本期申报月份，按 【完税】按钮，结束本期申报，如果申报不成功，则按【重填申报表】，修改本期报表数据，再次申报。 5） 6）最后，将主表打印两份，其他表各打印一份，和纳税申报盘送税局报税。 三、企业所得税申报