应收账款质押法律风险及控.docVIP

应收账款质押融资是我国近年来逐渐兴起的一种新型结构性融资工具，起步虽晚但发展势头却非常迅猛。由于受资金规模和技术要求等因素的束缚与限制，整个典当行业对应收账款质押融资业务的实践还不多。但从市场主流与融资业务的发展趋势上看，任何一家典当行都不应该忽视应收账款质押融资业务对典当行未来发展的重大价值。因《物权法》对应收账款质押仅进行了原则性的规定，没有规定应收账款质押的效力，典当行在涉足应收账款典当业务时应注意控制法律风险。为此，中国典当联盟**别邀请沈阳典当协会会长、沈阳市兴科典当有限责任公司总经理、北京鑫利大通投资集团公司副总裁张家鹿先生，湖北楚华典当研究所副所长、研究部主任、湖北中和信律师事务所律师姚浩，共同与各位典当老总在线探讨应收账款典当的法律风险及控制。欢迎全国典当业高管参加。 【本期主题】应收账款质押法律风险及控制【本期专家】张家鹿（沈阳市典当行业协会会长）姚浩（湖北楚华典当研究所副所长）张家鹿会长简介沈阳市典当行业协会会长全国典当专业委员会理事中国人民大学典当研究所特聘研究员、财政金融学院兼职教授沈阳市兴科典当有限责任公司总经理沈阳大通投资担保有限公司总经理沈阳大通典当有限公司总经理北京鑫利大通投资集团公司副总裁 姚浩律师简介：湖北楚华典当研究所副所长、研究部主任湖北中和信律师事务所律师《中国典当》执行副主编《典当纵横》执行副主编【本期看点】1.对质押应收账款的标准要求2.应收账款质押融资业务主要操作要点3.应收账款质押的法律风险4.应收账款质押的风险控制要点 姚浩湖北楚华：谢谢大家，今天我们聊一下应收账款质押张家鹿沈阳大通：请姚浩律师邰南典当联盟：下面专家请开始我们的讨论姚浩湖北楚华：首先给大家介绍一下目前应收账款的概况姚浩湖北楚华：据商业银行估计，目前中小企业应收账款金额已经达到了12万亿，市场很大姚浩湖北楚华：目前人民银行征信系统已经接受的应收账款质押登记截至2009年9月30日,登记系统累计登记量接近10万笔,累计查询量14万笔有余登记系统记载的应收账款类型有20余种,包括贸易类的应收账款、公路收费权、动产和不动产的租赁收益、出口退税等涉及中小企业的应收账款融资合同金额累计约为2万亿姚浩湖北楚华：接下来我们在谈谈应收账款的定义《物权法》没有对应收账款的概念进行界定；中国人民银行《应收账款质押登记办法》第四条本办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。姚浩湖北楚华：按照《应收账款质押登记办法》的列举，应收账款包括下列权利：　　（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；　　（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；　　（三）提供服务产生的债权；　　（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；　　（五）提供贷款或其他信用产生的债权。张子荣亨达信：在人行征信系统登记后，起到什么作用呢？有优先受偿权么？姚浩湖北楚华：应收账款质押自登记质权成立姚浩湖北楚华：始具有优先受偿权姚浩湖北楚华：应收账款的范围（1）.仅限于金钱债权（2）既可以是已经存在的债权，也可以是有稳定预期的未来债权姚浩湖北楚华：另外，我们要有其注意物权法上的应收账款与会计学上的应收款的区别陆苗广州骏达：“提供贷款或其他信用产生的债权”典当公司都可以做吗？那到底是怎么做呢姚浩湖北楚华：可以做陆苗广州骏达：怎么做呢？姚浩湖北楚华：比如民间借贷已发生的债权，可以拿过来作为当物陆苗广州骏达：具体操作是怎么做呢？姚浩湖北楚华：这种应收账款可以是当户自己提供，也可以由第三人提供，签订应收账款典当借款合同、质押合同，去人民银行办理质押登记，最好与次债务人（应收账款的债务人）签订三方协议何庆洛阳生源：目前好像没有这个方面的尝试陆苗广州骏达：我现在有个客户在民间有笔债权，客户现在急钱用，需要拿他的这个债权拿做典当，我应该点样去操作姚浩湖北楚华：不能达成三方协议的，就得发质押通知这一块我们在后面提 姚浩湖北楚华：接下来，我们再谈谈何庆老总对应收账款质押的一些经验姚浩湖北楚华：首先是对质押应收账款的标准要求，也就是说我们可以做的应收账款应该具备的条件姚浩湖北楚华：一般而言，合格的应收账款须同时满足以下要求：（1）应收账款项下基础合同真实合法，且属于卖方正常、已确实履行合同义务取得的债权。（2）应收账款的相关要素必须明确、具体和固定化，诸如基础合同金额及期限、支付方式等内容均有详细描述。（3）买卖双方有一定时期或数量的交易记录，且合作稳定良好，不存