苏州工业园区税收调查企业培训课件.ppt

读入的仅是“企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后再点计算 读入的仅是“企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后再点计算 点计算 表中画有斜杠的方框中的数据，是通过点击“计算”生成的。 注意：（详见“企业表填报要求”） 1.本表中各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次 2.单位。除适用税率为百分数，职工人数为人数，产品平均销售价格、消费税单位税额 和资源税单位税额为元，本年电力消费量为万千瓦时，本年煤炭消费量、本年油消费量、本年水资源消费量为吨外，其他项目指标的金额单位均为千元，不保留小数位。 企业表完成后填劳务表 企业表填全后填劳务表 按以下标准填列： 工业生产及加工修理修配劳务从第1至27大类中选择，批零业务一律从第28大类中选择，营业税劳务从29至37大类中选择， 然后从这些大类中再选择最合适的货物劳务代码。 所有调查企业均需填列此表 注意：货物劳务表第1至7列仅限有计量单位的货物填写，无计量单位的货物或劳务从第8列开始往后填。 全部报表填好后，点计算,再点审核，审核通过后方能上报 在屏幕的下方显示审核未通过信息框 双击相应的出错信息，显示审核详细信息 根据提示，修改错误信息，修改后重新计算审核 若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需编写审核情况说明。注：应逐条双击后逐条编写说明 编写填报说明后点确定 特别注意：货物劳务表是变长表，具体审核明细及审核情况说明需在该表数据上右击鼠标，选择“审核当前行”！！！ 全部报表填好后，点计算,再点审核，审核通过后方能上报 注：在填报数据时，数据是缓存在填报电脑的中，只有点击“上报”后且显示上报成功后，才是正真的将数据“放到了”服务器中。 3、数据保存（与去年一样） 在一些特殊情况下我们需要将数据保存下来 数据填写未填报完，暂不能上报，下次再继续填写。 由于网络问题或服务器关闭导致填写好的数据无法上报，需要将已填写的数据保存下来。 保存数据的方法 保存到服务器：点击 “保存”按钮即可。（此方法只适用于服务器正常时） 保存到本地：点击上图下拉菜单中的“保存到本地磁盘” 直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上 点“保存到本地磁盘” 则数据被保存在自己的电脑上 用途： ①填报过程中将数据保存到本地磁盘，以便下次补填 ②填报结束上报后，将数据保存到指定磁盘，用以备份相关数据 回顾：网上直报系统基本步骤 登录网站打开报表 填写完整信息表指标 补充完整其他指标 计算 审核 填写审核不通过项目说明 审核无误后上报 四、填报注意事项 “信息表”填报注意事项 “企业表”填报注意事项 “劳务表”填报注意事项 (一)调查指标变化情况 信息表 1、“国民经济行业类别代码”已根据2011年最新《国民经济行业分类》更新，直接从系统取得，不要修改 2、信息表第5行增加了“是否为法人企业”的内容（看营业执照） 3、 12行“是否加工贸易企业”名单总局已确定，只要曾经是加工贸易企业的都作为加工贸易企业，请根据2011年的实际经营状况选择“加工贸易企业类型代码” (一)调查指标变化情况 信息表 4、所有选填项一定要选择，不能直接输代码，否则会出错 5、增加了小税种指标，对房产税、城镇土地使用税、车船税、土地增值税、契税等做了进一步细化，且每一行的选择都与企业表里的相关内容匹配 6、 27行“是否编制现金流量表”上市公司必须选择“是”，其他企业根据实际情况填列，不做硬性要求。 (一)调查指标变化情况 企业表： 1、按照所属项目大类可以分为16类指标 2、报表中的指标按填写方式主要分为自动取数、手工填写和公式计算三种类型 ３、各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次 (二)部分指标填报注意 企业表 4、各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次 5、434、435行职工人数与427行工资总额要注意匹配 6、436、437行总产值、增加值独立企业都必须填写 7、439至442行电煤油水消耗量仅限工业企业据实填写 (二)部分指标填报注意 劳务表 1、所有调查企业均需填列此表。 2、一户企业中属相同货物劳务代码的货物劳务，必须合并在一起填入相应货物劳务代码的行次内，表中不能出现两个及两个以上相同的货物劳务代码。 3、所列货物劳务比例要求达到营业收入的80%。 4、第1列至第7列（产品产量、销量和价格）相关指标，仅限于“货物劳务代码表中”有计量单位的货物、劳务填写。 五、参考资料 2012年信息表的编制规定 国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2011） 2012年度全国税收调查表（企业表）和（货物劳务表）的填报基本要求 2012年度全国税收调查货物劳务代码表 《江苏国税网上直报