哈尔滨誉衡药业股份有限公司利润分配管理制度.pdf

哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 证券代码：002437 证券简称：誉衡药业 公告编号：2012-061 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善和健全哈尔滨誉衡药业股份有限公司(以下简称“公司”) 科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证券监督管 理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《关于转发关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（黑证监上字[2012]7 号）、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司《章程》等有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东意识，严格依照《公司法》和公司《章程》 的规定，科学决策公司利润分配事项，制定明确的回报规划，充分维护公司股东依 法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策 程序和机制。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程 序。公司应当通过多种渠道充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好现金分红 事项的信息披露工作。 第二章 公司利润分配政策 第四条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积 金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中 第 1 页 共 5 页 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配， 但公司《章程》规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反上述规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利 润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 第五条 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第六条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公 司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 第七条 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册 资本的25%。 第八条 公司实行连续、稳定、积极的利润分配政策，公司的利润分配应重视对 投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。公司采取现金、股票以及现金与股票 相结合的方式分配股利，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司 持续经营能力。 第九条 公司主要采取现金分红的利润分配政策，即： (一)公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后 有可分配利润的，则公司应当进行现金分红； (二)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重大 现金支出发生，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%； (三)在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹 配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以提议公司进行股票股利分 配； (四)公司在实施现金分配股利的同时，可以进行股票股利分配。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： 第 2 页 共 5 页 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 （一）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元； （二）公司未来十二个月