期末账务处理生成转账凭证.PPTVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (二)查询银行日记账 图3-49 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (二)查询银行日记账 2.在“银行日记账查询条件”对话框中，“科目”选择“1002 银行存款”科目，然后选择查询方式，选择“按月查”方式，选择要查询的会计月份“2011.01”。若查看包含未记账凭证的日记账，可选择“包含未记账凭证”选项。输入查询条件后，单击“确认”按钮，进入“银行日记账查询结果”界面。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (二)查询银行日记账 图3-50 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (二)查询银行日记账 3.在“银行日记账查询结果”界面中，单击右上角的下三角按钮，选择需要查询的格式(如选“金额式”)。将鼠标移到“01月05日付-0001”所在行，双击该行或单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (二)查询银行日记账 图3-51 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (三)查询资金日报表 资金日报表主要用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。和现金日记账、银行日记账相比，资金日报表的查询功能更强大，所反映的出纳业务信息量更大，更加全面反映单位货币资金借方金额、贷方金额和余额及发生的业务量，单位在实现会计电算化后，资金日报表完全可以取代日记账的功能，但考虑到手工会计核算环境下出纳人员的工作习惯，所以在会计信息系统中还保留了现金日记账、银行日记账查询功能。 资金日报表的查询方式和现金日记账、银行日记账查询方式基本相同，可参照现金日记账、银行日记账查询方式操作。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 当我们填制、审核完凭证并进行记账操作后，可按一定条件对记账凭证进行汇总并生成一张科目汇总表。科目汇总条件可以是已记账凭证、未记账凭证或全部记账凭证。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 [例3-19]黄海机械厂2011年1月31日，由账套主管(赵正)对2011年1月份的已记账会计凭证进行科目汇总并生成已记账会计凭证科目汇总表。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 查询科目汇总表的操作方法与步骤： 1.以账套主管(赵正)身份登录“畅捷通T3-企业管理信息化软件教育专版”，在“总账”主界面种，单击“总账”→“凭证”→“科目汇总”子菜单，系统弹出“科目汇总”条件对话框。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 图3-52 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 2.在“科目汇总”条件对话框中，确定科目汇总条件如“月份”、“凭证类别”、“科目级次”、“凭证号”、“日期”、“凭证汇总范围”(包括未记账凭证、已记账凭证、全部3种)，输入汇总条件后，单击“汇总”按钮，进入“科目汇总表”界面。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 图3-53 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (四)查询科目汇总表 3．在“科目汇总表”界面中，当光标在科目汇总表的某一科目行上时，单击“详细”按钮，则显示对方明细科目汇总表。 总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询所有二至六级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。查询总账时，标题显示为所查科目的一级科目名称+总账，如“应收账款总账”。联查总账对应的明细账时，明细账显示为“应收账款明细账”。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (五)查询总账 当我们填制、审核完凭证并进行记账操作后，系统自动生成各会计科目的总账账簿，总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询所有二至六级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。 第四节 期末账务处理 四、查询会计账簿 (五)查询总账 [例3-20]黄海机械厂2011年1月31日，由账套主管(赵正)查询2011年1月份的“管理费用”科目总账。