我国中小企业贷款信用保险研究.docVIP

我国中小企业贷款信用保险研究 内容提要:我国中小企业面临的贷款困境严重制约了其 发展，本文从与传统的解决中小企业贷款困境的方法完全 不同的全新视角出发，拟通过开发一种中小企业贷款信用 保险的新险种来降低中小企业信贷市场上的信息不对称， 改善中小企业信贷市场上的资信信息甑别机制，从而降低 商业银行贷款面临的信用风险，通过优化中小企业贷款融 资的外部环境来促进我国中小企业的发展。 一、我国中小企业的经济贡献及其贷款困境 目前，我国中小企业数量占企业总数的99%,工业产 值占60°%，实现利税的40%和出口额的60°%，中小企业安 排就业占75°%，提供新增就业机会占8 0%以上。此外，中 小企业由于规模小，管理层次少，经营灵活，比较适宜创 造性劳动及创业。作为科技成果孵化、转化的摇篮的高科 技中小企业的发展，对推动新科技革命的发展、新兴行业 和部门的创建以及整个社会经济的发展起着开拓性的作 用，在提高劳动生产率，促进我国经济增长方式的集约型 转变方面的作用不可替代。经济的发展越来越凸现出中小 企业在经济增长、降低失业率、保持社会稳定等方面的重 要作用。 促进中小企业发展已成为各国政府经济工作的一个重 点，我国己逐步按市场经济的要求制定了一些促进中小企 业发展的法律法规，为中小企业的发展提供日益公平的外 部环境。但受多种因素影响，我国中小企业发展还存在很 多困难，资金短缺是普遍存在的制约中小企业发展的问题 之一。资金不足致使中小企业新产品开发资金投入不足、 市场开拓力度不够、信息获取条件有限、难以吸引优秀人 才、固定资产难以更新等一系列问题，这在很大程度上增 加了中小企业的经营风险。因此，解决资金问题是促进我 国中小企业发展的关键。 二、中小企业贷款信用保险的作用与意义 中小企业贷款信用保险是保险公司通过保险的方式保 证债务人债务的履行及保障债权人实现债权的一种措施和 手段。其基本职能是通过保险的方式为中小企业与金融机 构之间架起一座信息桥梁，缓解中小企业贷款难和金融机 构对中小企业惜贷的现状。因而，开发贷款信用保险是解 决中小企业融资难的重要而有效的途径。 （一）贷款信用保险有利于提高中小企业的信用等级 和融资能力 我国中小企业普遍存在的信用等级不高的问题使得银 行在发放贷款时对中小企业的资格条件和抵押担保条件要 求极其严格，限制了对中小企业的贷款；信用等级低也阻 碍了中小企业潜在资金需求向有效资金需求的转化，使其 资金需求停留在较低水平上，融资规模难以扩大。贷款信 用保险则有利于增强中小企业的融资能力，改善中小企业 的融资环境。 （二）贷款信用保险可以增强银行对中小企业贷款的 信心 银行商业化改革的推进使商业银行越来越注重资产质 量及贷款安全，这也造成银行对中小企业放贷规模缩小。 通过由中小企业投保贷款信用保险，使银行贷款多了一个 风险承担者，相对降低了银行的贷款风险和管理成本，使 银行愿意提供更多的贷款支持中小企业的发展。 （三）贷款信用保险可以通过降低贷款双方的信息不 对称改善中小企业融资环境 贷款信用保险的作用在于降低交易双方的信息不对称 在贷款信用保险中，债权人对债务人能否履约缺乏足够信 息，但对保险公司的履约能力有充分的信心。提供贷款信 用保险的保险公司作为一个以信用为其服务内容之一的机 构，以其对债务人履约能力的深入调查和了解为基础来向 符合条件的中小企业提供贷款信用保险，从而通过提升申 请贷款企业的资信改善了贷款交易双方间的信息不对称， 在一定程度上提升了中小企业的融资能力。保险公司由此 承担了被保险中小企业的违约风险，但保险公司可通过专 业的资信调查来获得被保险企业的信息，使保险公司与被 保险企业间的信息基本对称，同时通过大数定律来分散个 别企业的违约风险。因此，保险公司经营贷款信用保险使 当事人三方中保险公司与被保险企业间及银行与贷款企业 间信息对称，从而使市场交易效率得以很大提高。银行扩 大了贷款规模，实现了规模扩张和收益增加，企业降低了 融资成本，资金筹集难度降低，促进了中小企业的发展， 保险公司也从贷款信用保险中获得了发展。 三、中小企业贷款信用保险的本质及其信息经济学基 础 （一）中小企业贷款信用保险的本质 我国现行保险实务中的信用保险是指：在商业活动中， 一方当事人为避免另一方当事人的信用风险，作为权利人 要求保险人将另一方当事人作为被保证人并承担由于被保 证人的信用风险而使权利人遭受商业利益损失的风险。可 见，这种信用保险实际上是立足于债权人的立场，在保障 债权人的授信损失，而非立足于债务人的立场，真正保障 债务人的信用损失，维持债务人的资信评级。而且从这种 信用保险的保险标的、保险利益归属主体、损失填补的对 象分析，该保险完全针对债权人的授信损失而非债务人的 信用利益。因此，现行保险实务中的信用