基金公司审计报告.docx

基金公司审计报告 　　基金会　　20年度审计报告　　目录　　一、审计报告　　二、基金会财务相关情况表三、资产负债表四、业务活动表五、现金流量表六、财务报表附注七、管理建议书　　委托单位：审计单位：联系电话：传真号码：　　页次　　审计报告　　***审字[20XX]**号　　*****基金会：　　我们审计了后附的*****基金会财务报表，包括20XX年12月31日的资产负债表、20XX年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。　　一、管理层对财务报表的责任　　按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表是*****基金会管理层的责任。这种责任包括：设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；选择和运用恰当的会计政策；做出合理的会计估计。　　二、注册会计师的责任　　我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。　　三、基本情况　　*****基金会登记证号为基证字第xxx号，组织机构代码为xxx。XX年xx月　　xx日经中华人民共和国民政部批准颁发了基金会法人登记证书，法定代表人为xxx，地址为xxx，业务主管单位为xxx，原始基金为xxx。　　四、财务状况　　1、*****基金会截止20XX年12月31日资产总额为元，其中：货币资金元，对外投资元，应收款项元，其中：应收帐款元、其他应收款元，固定资产原值元，累计折旧元，固定资产净值元。　　2、*****基金会截止20XX年12月31日负债总额为元，其中：流动负债元、长期负债元、受托代理负债元。　　3、*****基金会截止20XX年12月31日净资产总额为元，其中：限定性净资产元，非限定性净资产元。　　4、*****基金会20XX年度收入元，其中：捐赠收入元，政府补助收入元，投资收益元，其他收入元。　　*****基金会20XX年度支出元，其中：业务活动成本元，管理费用元，筹资费用元，其他费用元。　　5、*****基金会**年度公益事业支出元，上年收入合计元，上年收入中时间限定为上年不得使用的限定性收入元，于上年解除时间限定的净资产元，调整后的上年度收入合计元，公益事业支出占上一年总收入的比例为%；工作人员工资福利元，行政办公支出元，工作人员工资福利和行政办公支出占本年支出的比例为%。　　*****基金会**年度公益事业支出元，上年末净资产元，公益事业支出占上一年基金余额的比例为%；工作人员工资福利元，行政办公支出元，工作人员工资福利和行政办公支出占本年支出的比例为%。　　五、审计意见　　经审计，我们发现*****基金会存在以下问题：。　　我们认为，*****基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了*****基金会20XX年12月31日的财务状况以及20XX年度的业务活动成果和现金流量。　　(应按审计准则的要求,发表无保留意见、保留意见及其他类型的审计意见)　　×××会计师事务所中国注册会计师　　中国注册会计师　　中国·北京二ＯXX年月日　　基金会财务相关情况表　　私募基金信息披露年度报表　　1、基金产品概况　　2、主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况　　基金净值表现　　注：净值增长率=/期初累计净值　　当年净值增长率=/上年度末累计净值　　3、基金份额变动情况　　4、管理人说明的其他情况　　5、托管人报告　　6、年度财务报表　　资产负债表　　利润表　　所有者权益变动表　　关于深圳市XXXXX有限公司　　创新基金项目专项审计报告　　深恒平专审字[XX]第000号　　深圳恒平会计师事务所　　中国·深圳　　*机密*深恒平专审字[XX]第000号　　专项审计报告　　深圳市XXXXX有限公司：　　我们接受委托，审计了贵公司XX年9月至XX年3月“科技型中小企业创新基金”的收支使用情况以及“科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目