开曼群岛有关实益拥有权登记册的规定CaymanIslandsBeneficial.PDFVIP

[本中文译本仅供参考之用。 如中文译本之文义与英文原文有歧异，概以英文原文为准。] 开曼群岛：有关实益拥有权登记册的规定 Cayman Islands: Beneficial Ownership Register Requirements 前言 本文旨在协助必须在开曼群岛设立及存置实益拥有权登记册的公司和有限责任公司。本文将概括 介绍公司法第XVIIA 部及有限责任公司法第12 部的规定，内容并非详尽无遗，仅希望为客户提 供有用的概述。本所建议客户及潜在客户就其有关实益拥有权制度的法律责任征询开曼群岛法律 意见。 康德明律师事务所 第 2 页 目录 1. 引言 2. 谁必须遵守？ 3. 设立实益拥有权登记册 4. 谁是应登记人士？ 4. 1 个人实益拥有人 4.2 相关法人实体 5. 登记于登记册的资料 5.1 应登记人士的资料 – 个人实益拥有人 5.2 应登记人士的资料 – 相关法人实体 5.3 登记册必须保持有内容 5.4 登记册所载资料的变更 6. 谁可以搜索登记册？ 7. 违规 附录A 第 3 页 1. 引言 公司法（经修订）第XVIIA 部及有限责任公司法第12 部（下称“实益拥有权法例”）规定，某 些开曼群岛企业实体必须在其注册办事处存置实益拥有权登记册，而该等登记册所载的资料必须 以加密形式储存于由开曼群岛金融服务部长作为主管部门（下称“主管部门”）设立的安全且独 立的搜索平台（下称“ 1 搜索平台”）。实益拥有权法例的主要目的，是要令指定执法机构 在提 出适当且合法的要求后，可随时获取通常由企业服务提供者（各称为“企业服务提供者”）持有 的实益所有权资料，而非大幅扩展有关该等资料的现行规定2 。搜索平台不予公众使用，仅供主 管部门或其代表搜索。 2. 谁必须遵守？ 实益拥有权法例适用于所有在开曼群岛注册成立或以存续方式登记的公司（包括有限责任公 司），但不适用于属于下列情况的法人实体或者一个或以上法人实体的附属公司：3 (a) 于开曼群岛证券交易所或其他经核准证券交易所上市4 ； (b) 在开曼群岛监管法规下登记或持牌（根据证券投资业务法（2015 年修订版）第5(4)条登 记为豁除人士的公司除外）5 ； (c) 由获批准人士6管理、安排、管治、经营或推动作为特殊目的公司、私募基金、集体投资 计划或投资基金，包括该等公司、基金或计划是开曼群岛豁免有限合伙的情况 ； (d) 在反洗钱指导小组公布的被视为拥有与开曼群岛同等的反洗钱法例的国家及属地名单（下 称“指导小组所列名单”）中所列的司法管辖区受规管； 1 目前仅限于开曼群岛及英国的执法机构。 2在（例如）开曼群岛防止及侦查洗钱及恐怖主义融资制度下。 3 就实益拥有权法例而言，在下列情况下，公司（下称“公司S” ）是一间或多间获豁免遵守实益拥有权法例 的法人实体的附属公司：(a)该等法人实体（个别或共同）持有公司S 超过75%的的股份或投票权；(b)各法 人实体均是公司S 的股东，且该等法人实体（个别或共同）有权委任或罢免其董事会的大多数成员；或(c) 其为一间或多间法人实体的附属公司，而该等法人实体本身均是一间或多间获豁免遵守实益拥有权法例的 法人实体的附属公司。 4 如公司法（经修订）附录4 所列举。 5 目前包括银行及信托公司法（经修订）、房屋协会法（经修订）、公司管理法（经修订）、合作协会法 （经修订）、保险法（经修订）、货币服务法（经修订）、互惠基金法（经修订）和证券投资业务法（经 修订）。请留意，2014 年董事注册和发牌法就此而言并不包含在“监管法规”的定义范围内。 6获批准人士指(a)受开曼群岛监管法规规管或