施工资金使用计划.docx

施工资金使用计划 　　工程资金使用计划　　一、编制依据　　彭水新城建设工程施工总承包招标文件及招标答疑彭水新城建设工程初步设计　　《XX年重庆市建筑安装工程预算定额》　　XX年《全国统一安装工程预算定额》相应的费用定额投标人编制的彭水新城建设工程施工进度计划　　二、编制说明　　本资金使用计划未包含招标文件中专业分包的第二类工程、甲供主材及设备，估价为万元。　　三、资金计划　　~万元/月×2800万元~500万元/月×21000万元1200万元~600万元/月×53000万元~900万元/月×32700万元600万元/月×3800万元~300万元/月×51500万元14230万元　　四、资金管理办法　　根据本工程施工体量大，施工周期长，资金需求量大的特点，为保证工程按期完成，必须有足够的资金保障。根据资金管理有关制度，结合本工程的实际情况，制订该项目资金管理办法。　　成立项目资金管理领导小组：由项目经理任组长，项目副经理及有关部门主要负责人为成员。对工程的全部资金，分别按收入做出月、询资金支出预算计划，防止盲目开支、无计划支付，单笔支出在10万元以上的必须实现连签制度。　　设立专用资金账户：为保证工程按承诺工期交工，必须设立两个专用资金账户即收入账户和支出账户，由项目商务副经理负责执行。业主拨付的全部资金必须无条件全部进入收入账户，合同规定由业主代付的材料、设备款除外。在向支出账户拨付资金时，必须有项目经理、项目总工程师、项目副经理批准的月度资金计划明细表，方能从收入账户拨付到支出账户中。另外，在月度资金计划中必须留有不少于月度资金5%的应急储备金，作为特殊需要而准备的资金，动用时需按资金管理要求执行。　　资金支出程序：在支出账户向外拨付工程、材料款时，应由以下人员连签，即：项目预算员审核上两个月已完成工程量，项目材料员审核材料供应，项目质量、安全员签审质量、安全情况，项目经理批准，项目商务副经理按合同批准执行。　　资金使用计划的编制和应用　　造价工程师辅导资金使用计划的编制和应用　　一、编制施工阶段资金使用计划的相关因素　　总进度计划的相关因素为：项目工程量，建设总工期，单位工程工期，施工程序与条件，资金资源和需要与供给的能力与条件。总进度计划成为确定资金使用计划与控制目标，编制资源需要与调度计划的最为直接的重要依据。　　二、施工阶段资金使用计划的作用与编制方法　　施工阶段资金使用计划的编制与控制在整个工程造价管理中处于重要而独特的地位，它对工程造价的重要影响表现在以下几方面：　　通过编制资金使用计划，合理确定工程造价施工阶段目标值，使工程造价的控制有所依据，并为资金的筹集与协调打下基础。　　通过资金使用计划的科学编制，可以对未来工程项目的资金使用和进度控制有所预测，消除不必要的资金浪费和进度失控，也能够避免在今后工程项目中由于缺乏依据而进行轻率判断所造成的损失，减少盲目性，增加自觉性，使现有资金充分地发挥作用。　　通过资金使用计划的严格执行，可以有效地控制工程造价上升，最大限度地节约投资，提高投资效益。　　对脱离实际的工程造价目标值和资金使用计划，应在科学评估的前提下，允许修订和修改，使工程造价更加趋于合理水平，从而保障建设单位和承包商各自的合法利益。　　施工阶段资金使用计划的编制方法，主要有以下几种：　　1．按不同子项目编制资金使用计划　　在实际工作中，总投资目标按项目分解只能分到单项工程或单位工程。　　2．按时间进度编制的资金使用计划　　按时间进度编制资金使用计划用横道图形式和时标网络图形式。　　三、施工阶段投资偏差分析　　施工阶段投资偏差的形成过程，是由于施工过程随机因素与风险因素的影响形成了实际投资与计划投资，实际工程进度与计划工程进度的差异，这些差异是称为投资偏差与进度偏差，这些偏差是施工阶段工程造价计算与控制的对象。　　投资偏差指投资计划值与实际值之间存在的差异，即投资偏差=已完工程实际投资—已完工程计划投资　　进度偏差=已完工程实际时间—已完工程计划时间　　为了与投资偏差联系起来，进度偏差也可表示为：　　进度偏差=拟完工程计划投资—已完工程计划投资　　所谓拟完工程计划投资是指根据进度计划安排在某一确定时间内所应完成的工程内容的计划投资。　　在投资偏差分析时，具体又分为：　　(1)局部偏差和累计偏差。(2)绝对偏差和相对偏差。　　常用的偏差分析方法有横道图法、时标网络图法、表格法和曲线法。　　四、偏差形成原因的分类及纠正方法　　一般来讲，引起投资偏差的原因主要有四个方面：客观原因、业主原因、设计原因和施工原因。　　偏差的类型分为四种形式。　　(1)投资增加且工期拖延。　　(2)投资增加但工期提前。　　(3)工期拖延但投资