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深圳市地方税务局扣缴外国企业税收报告表 　　深圳市地方税收纳税申报表　　(综合)　　重要提示：　　一、缴纳营业税、城市维护建设税、教育费附加、文化事业建设费、印花税等地方税及定率征收的三个所得税、私人房屋出租税收的纳税人使用本表申报纳税。查帐纳税人缴纳税目为交通运输业、建筑业、娱乐业、服务业、金融保险业的营业税使用营业税申报表申报，不使用本表，但高速公路通行费应缴纳的营业税、为代开货物运输发票缴纳的交通运输业营业税仍然使用本表。　　二、凡缴纳营业税、城建税、教育费附加、文化事业建设费的纳税人，当月无经营收入或经批准享受减免税，也必须用此表向主管税务征收机关按纳税期限进行零申报或填报减免税额。适用本表申报纳税的其它税种暂不实行“零”申报。三、凡未按主管征收机关规定的申报期限逾期申报的，按《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。　　四、纳税人应在纳税帐户中存足应纳税款的金额。如存款不足缴纳申报税款时，应在申报表的“本次缴纳金额”栏填写可以扣缴到的银行存款金额。　　填表须知：　　一、税务登记证或注册税务登记证号码为15位码；电脑编码为8位码。二、第4项“税款所属期限”按税法规定填写为某日至某日。　　三、第5项“营业收入总额”是指本月的全部营业收入；增值税、消费税总额指应纳的增值税、消费税总额，据此计算应在地方税务机关缴纳城建税、教育费附加的税(费)额。　　四、第8项“计税数量”是指印花税应税凭证(合同、书据、帐簿、证照)的数量。　　五、第9项“税(费)率(单位税额)”是指营业税、城建税、房产税、印花税等税种的税率，教育费附加的附加率，文化事业建设费的费率。　　六、第11项“批准减免税(费)额”是指经税务机关批准的政策性(税法规定的减免税)或困难性减免税(费)额。　　七、申报缴纳印花税，记载资金帐簿的实收资本和资本公积可在备注栏注明。八、每次申报必须填写“纳税人声明”栏；委托税务代理机构申报的，每次申报都必须填写(来自:写论文网:深圳市地方税务局扣缴外国企业税收报告表)“授权人声明”、“代理人声明”栏。　　九、“税务机关填写”栏的受理申报日期为实际接受申报表的日期，邮寄申报的为寄出的邮戳日期。　　　　深圳市地方税收纳税申报表　　(综合)　　填报日期：年月日计算单位：元·㎡·本·份　　企业财务负责人或税务代理负责人　　签名:　　企业会计主管或税务代理主管　　签名:　　填表人签名：　　深圳市地方税务局印制　　SB072　　深圳市地方税务局小型微利企业情况报告表　　备注：　　1．在季度申报前，企业上年度如符合享受小型微利企业税收优惠条件的，应向主管税务机关所属管理员报送且只须报送一次此表。　　2．按照《财政部国家税务总局关于小型微利企业有关企业所得税政策的通知》的规定，XX年度应纳税所得额小于30000元的小型微利企业，在XX年所得可以减按50%计入应纳税所得额，适用税率为20%。　　3．本表作为企业上年度符合小型微利企业条件的详细证明材料，应与上年度《附表五》申报的应纳税所得额、资产总额和从业人数保持一致。　　4．主管税务机关核实数据后，认定企业不符合小型微利企业条件的，企业季度申报不能按小型微利企业优惠税率申报。　　.本.份　　深圳市地方税收纳税综合申报表　　填报日期：XX年12月3日计算单位：元.本.份　　扣缴个人所得税明细表　　进销存所涉及的业务类型及分录　　内帐外帐　　采购收料：借：原材料借：应付账款采购收料：借：原材料借：应付账款贷：应付账款贷：银行存款应交税金—应交增值税—进项税贷：银行存款生产领料：借：生产成本—直接材料贷：应付账款　　贷：原材料生产领料：借：生产成本—直接材料生产入库：借：库存商品贷：原材料在产品生产入库：借：库存商品贷：生产成本—直接材料—直接人工—制造费用销售出库：借：应收账款收回货款贷：主营业务收入借：主营业务成本贷：库存商品　　在产品　　贷：生产成本—直接材料—直接人工借：银行存款—制造费用　　贷：应收账款销售出库：借：应收账款收回货款借：银行存款贷：主营业务成本贷：应收账款应交税金—应交增值税—销项税借：主营业务成本贷：库存商品　　结转未交增值税：借：应交税金—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税金—未交增值税计提、借：主营业务税金及附加　　贷：应交税金—应交城市维护建设税—应交教育附加税—应交地方教育附加税借：管理费用—堤围费　　贷：其他应交款—应交堤围费　　方法一、借：管理费用—工资方法二、借：管理费用—工资　　营业费用—工资营业费用—工资制造费用—工资制造费用—工资生产成本—直接