国际营运资金管理概述.pptVIP

第七章 国际营运资金管理;第一节 国际营运资金存量管理; 一、现金管理; 1．现金持有方面; 2．现金转移方面; （二）现金管理的目标; （三）现金管理的方法;1、现金集中管理;现金集中管理的优势;2、多边净额结算;例如：;净头寸; 多边净额结算是指多家公司参加的交易 账款的抵消结算。一般要求设立一个控制 中心，即中央清算中心。 例：假定在某一时间段内，美国母公司 与荷兰子公司、法国子公司、比利时子公 司之间的收付情况如下：;跨国公司各子公司之间收支情况 单位：万美元;净头寸 单位：万美元;优势;3、短期现金预算;例如：;伦敦子公司日常现金报告 单位：万美元;巴黎子公司日常现金报告 单位：万美元;科隆子公司日常现金报告 单位：万美元;罗马子公司日常现金报告