单位内控建立与实施情况自查报告.docx

2017年XX内部控制建立与实施情况自查报告 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔 2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行） 》（财会〔 2012〕 21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行） 》（财会〔 2017〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的 指导意见〉的通知》（津财会〔 2016〕27号）的有关规定，现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下： 一、单位开展内控自查工作情况 我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视，认真履行职责，把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。 二、单位自查中发现的问题 单位层面发现的问题 008关键岗位构成、 009轮岗机制问题 业务层面发现的问题 018机构设置、 021岗位制衡问题 三、整改措施及整改计划 我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门， 但由于 本单位机构偏小， 人员偏少， 上级人事部门至今未能批准我单位的申 1 请。 四、单位内控建设总体情况 （一）单位内部控制工作部署情况 加强组织领导。 建立内控组织机构， 成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组， 明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。 我校通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系；二是合 理保证单位经济活动合规合法， 有效规范本单位预算管理、 收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案； 三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案；四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为内部管理提供信息支持的控制方案。 （二）行政事业单位内部控制情况表 （见附表） XXXXXXXX 2017年9月 2 附表： 行政事业单位内部控制情况表 单位名称（盖章） XXXXXXXXXX 内控牵头部门 办公室 内控监督部 办公室 门 类别 单位层面 风险评估 业务层面 评价与监督 其他方面 008 关键岗位 018 机构设 发现问题数量 构成、 009 轮 置、 021 岗位 岗机制 制衡 解决问题数量 单位主要负责人是否承担内部控制建立与实施责任  主持制定工 明确工作 配备工作 健全工作 充分利用信 作方案 分工 人员 机制 其他 息化手段 是 是 是 是 单位是否对 预算业务 收支业务 政府采购 资产管理 建设项目 合同管理 其他管理 管理 管理 业务管理 管理 领域 经济业务流 程进行梳理 √ √ √ √ 不适用 √ √ 是否编制经 济业务流程 是 是 是 是 不适用 是 是 图 单位建立健全内部控制制度情况  经济业务管理制度 未建立 已建立 已完善 不适用 待完善 1.预算业务管理制度 √ 2.收支业务管理制度 √ 3.政府采购业务管理制度 √ 4.资产管理制度 √ 5.建设项目管理制度 √ 6.合同管理制度 √ 7.其他领域管理制度 √ 3