金蝶kis专业版科目初始数据录入.docVIP

科目初始数据录入 当各项资料输入完毕后， 接下来就可以开始初始数据的录入工作了。 除非是无初始余额及累计发生额， 否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计 年度的第一个会计期间， 只需录入各个会计科目的初始余额 ;另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第 一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及 辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。 在“金蝶 KIS 专业版 ”主界面，选择【初始化】 ? 【科目初始数据】，进入 “初始余额录入 ”窗口进行录 入操作。如下图所示： 初始余额录入 在“初始余额录入 ”窗口的 币别下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其 他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇 率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。 在数据的录入过程中， 系统提供了自动识别的功能： 如果科目是数量金额核算， 当光标移到该科目时， 系统自动弹出 “数量 ”栏供用户录入 ;如果科目是损益类科目， 当光标移到该科目时， 系统会自动弹出 “损益类 本年实际发生额 ”供用户录入 ;余额可分为借贷方两栏显示。 当然， 所有这些操作， 您应该在 “过滤 ”工具栏中 作出相应的选择。 如果科目设置了核算项目，系统在初始数据录入的时候，会在科目的核算项目栏中做一标记 “ √，”单 击 “√，”系统自动切换到核算的初始余额录入界面，每录完一笔，系统会自动新增一行，当然，您也可以单击 鼠标右键增加新的一行来录入数据。 在“初始数据录入 ”界面中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域：表示可以直接录入的账务 数据资料，它们是最明细级普通科目的账务数据 ;黄色区域：表示为非最明细科目的账务数据，这里的数据 是系统根据最明细级科目的账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来的 ;绿色区域： 系统预设或文本状态， 此处的数据不能直接输入。 最左边的小的数字按钮1、2、3 表示科目的级次，选择不同的数字。可以录入不同级次科目的初始数 据，也可以在初始余额的录入界面，单击 “过滤”图标，选择 “科目 ”标签进行相关的设置。 在“初始数据输入 ”界面中，所能录入的内容主要包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计 损益实际发生额四项。 期初余额：是指在进行初始化当期的期初科目余额。 累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。 累计贷方：指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。 本年累计损益实际发生额： 由于损益类科目处理的一些特点，对于在账套启用之前所发生的损益类科目的实际发生额，系统就无 法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年累计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对 损益类科目的实际发生额进行处理，才能保证有关业务资料数据的准确。 损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不同的，他们之间往往会 不一致。例如：某年的营业收入为 200 万，后来又发生退货5 万，那么营业收入的实际发生额为 195 万。 但在实际进行账务处理时，退货的 5 万就有可能会借记销售收入，这样销售收入的累计贷方就是 200 万， 这显然与销售收入的实际发生是不一致的。因此，在输入本年累计损益实际发生额项目时一定要输入它的 实际发生额数据，否则将来在输出利润表及其他有关损益类科目的报表时，所取数据可能会不正确。 系统中账套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出： 借方年初余额 =期初余额 +本年累计贷方发生额 -本年累计借方发生额 贷方年初余额 =期初余额 +本年累计借方发生额 -本年累计贷方发生额 您只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上级科目数据，系统会自 动进行汇总计算。 试算平衡 上述数据输入无误后，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗 ? 〖试算平衡〗，系统会弹出 “试算平衡表 ” 界面对数据进行试算平衡。如下图所示： 系统进行试算平衡时是将所有的账务数据合计在一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算 项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所 有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择 某一币别时，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗 ?〖试算平衡〗，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡， 选择 币别 为“综合本位币 ”，显示的试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算