20XX年移动通信有限责任公司全面预算管理培训资料.ppt

移动通信有限责任公司全面预算管理培训资料（收入、投资、费用部分）;目录;;预算制定需要经过“二上二下的过程”;全面预算管理背后的理念;全面预算管理可以促进企业管理精细化;;;行政后勤;目录;全面预算管理流程的具体说明;1、战略目标确定流程;战略目标确定流程（C-01-01）;2、预算启动流程;;;业务总结回顾模板;业务计划模板;;3、预算编制流程;预算编制流程;销售部门预算编制流程结构示意;分公司销售部门预算编制流程（C-03-01-01）;省公司销售部门预算编制流程（C-03-01-02）;预算编制流程;收入预算;;;预算编制流程;固定资产投资部门预算编制流程结构示意;每年10月25日前，根据各部门投资需求，完成投资预算编制。;预算编制流程;销售计划;;;预算编制流程;营销规划;;;预算编制流程;各部门提交行政后勤预算;;;预算编制流程;;;4、预算预审批和预下达流程;;;5、预算正式下达流??;;6、预算执行控制流程;超出预算的费用支付或费用合同，由预算执行单位填写超预算审批表，进行逐级审核/审批;工程项目超出投资计划或预算的部分，由会审部门及总经理办公会进行审批;7、预算执行评估流程;;8、预算调整流程;;9、预算管理体系调整与更新流程;;;;;预收款;品牌话音业务;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 品牌定义;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 用户类型定义;;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 通话费 – 月平均用户数;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 通话费 – 月平均用户数（续）;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 通话费 – 月平均用户数（续）;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 通话费 – MOU;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 通话费 – 资费;月租费率;收入预算 – 主营业务收入 – 品牌话音业务 – 月租费;收入预算 – 主营业务收入 – 网间/网内结算;收入预算 – 主营业务收入 – 网内结算;收入预算 – 主营业务收入 – 网间结算收入;根据信息产业部信部电函[2001]507号文要求，山西移动用户呼叫联通本地CDMA用户、联通CDMA用户呼叫山西移动本地移动用户的结算，在陆地蜂窝移动通信实行双向收费以及乙方CDMA资费与其GSM资费在本地网范围内标准一致的条件下，双方互不结算。 联通公司的移动电话用户利用山西移动移动网络国内长途电路呼叫，联通公司应从长途话费中得到0．06元／分钟，长途话费的剩余部分结算给山西移动。 固定电话运营商的固定电话用户呼叫归属本地山西移动电话用户，双方不结算。 固定电话运营运营商用户与山西移动用户之间的长途通话费（包括IP电话）结算方法比较复杂，按双方约定的方法预测操作性差，故采取总收入的比例法预测。（见后页） 由于大量品牌、月租费中包含了赠送通话分钟和其他业务通信量，故在结算预测时亦要考虑月租费。固定数据业务收入包含IP电话与CMNET业务。;附录：与网通国内长途通话费结算 《合同原件》;收入预算 – 主营业务收入 – 网间结算支出;根据信息产业部信部电函[2001]507号文要求，山西移动用户呼叫联通本地CDMA用户、联通CDMA用户呼叫山西移动本地移动用户的结算，在陆地蜂窝移动通信实行双向收费以及乙方CDMA资费与其GSM资费在本地网范围内标准一致的条件下，双方互不结算。 山西移动公司的移动电话用户利用联通移动网络国内长途电路呼叫，移动公司应从长途话费中得到0．06元／分钟，长途话费的剩余部分结算给联通公司。 山西移动电话用户呼叫本地固话运营商的固定电话用户，山西移动需要支付固话运营商0.06元/分钟。 固定电话运营运营商用户与山西移动用户之间的长途通话费（包括IP电话）结算方法比较复杂，按双方约定的方法预测操作性差，故采取总收入的比例法预测。 由于大量品牌、月租费中包含了赠送通话分钟和其他业务通信量，故在结算预测时亦要考虑月租费。数据业务收入包含IP电话与CMNET业务。;收入预算 – 主营业务收入 – 增值业务;增值业务;收入预算 – 主营业务收入 – 增值业务 – 主叫显示;收入预算 – 主营业务收入 – 增值业务 – 呼叫转移/其他;收入预算 – 主营业务收入 – 移动数据业务;每户每月平均通信量;收入预算 – 主营业务收入 – 移动数据业务 – 点对点短消息;收入预算 – 主营业务收入 – 移动数据业务 – 点对点短消息（续）/移动秘书;收入预算 – 主营业务收入 – 移动数据业务 – 移动梦网通信费;收入预算 – 主营业务收入 – 移动数据业务 – GPRS/其他;收入预算 – 主营业务收入 – 固定数据业务;收入预算 – 主营业务收入 – 固