某集团平衡计分卡及KPI设计方案.ppt

集团发展战略中心总监平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估分 财务面 投资资本回报率 净利润 客户面 经营计划准确率 战略规划制定及时性、有效性 学习面 调研计划完成率 管理要项 要项名称 最大扣分 目标值 实际值 差异率 扣减分 综合计分 目标值 差异分析： 实际值 差异 集团发展战略中心总监之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 投资资本回报率 有效利用资本创造回报的能力 息税前利润×（1－所得税率）÷（平均固定资产净值＋运营资本） 财务部 季、年 净利润 产生纯利润的能力 净利润 财务部 季、年 经营计划准确率 衡量经营计划制定的准确程度 相关部门调查结果 战略规划部、相关部门 季、年 战略规划及时、有效性 保证战略规划按时完成 每季、年向决策层提供战略规划报告的及时性和有效性 战略规划部、决策层 季、年 调研计划完成率 衡量部门工作能力及效率 实际完成数/计划完成数 战略规划部 季、年 管理要项 采用原因 要项定义 来源 考核期 略 集团内审中心总监平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估分 财务面 部门费用占总成本的比率 15% 客户面 审计单位覆盖率 35% 董事会对审计工作满意度 25% 流程面 审计流程优化 10% 审计制度健全率 15% 管理要项 要项名称 最大扣分 目标值 实际值 差异率 扣减分 略 综合计分 目标值 差异分析： 实际值 差异 集团内审总监之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 部门费用占总成本比率 规范内审费用 季、年 审计单位覆盖率 衡量审计工作的深入程度 已审计单位数/计划审计单位数 季、年 董事会对审计工作满意度 衡量审计工作对董事会决策的支持程度 董事会与评议决定 年 审计流程优化 推动流程不断规范、高效化 季、年 审计制度健全率 衡量审计制度的完善性 季、年 管理要项 采用原因 要项定义 来源 考核期 略 人力资源部部长平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估分 财务面 员工招聘成本 15% 部门费用占总成本的比率 15% 客户面 招聘计划落实率 15% 考核、薪酬差错率 15% 流程面 人力资源制度健全率 2% 学习面 关键员工流失率 15% 后备人才培训计划落实率 5% 管理要项 要项名称 最大扣分 目标值 实际值 差异率 扣减分 新型绩效管理体系推行 新型行政管理体系推行 综合计分 目标值 差异分析： 实际值 差异 人力资源部部长之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 员工招聘成本 合理规划和使用招聘所需费用 当期招聘费用/计划费用 财务部 季、年 部门费用占总成本的比率 略 财务部 季、年 招聘计划落实率 衡量招聘的实施情况 实际招聘人数/计划招聘人数 人力资源部 季、年 考核、薪酬差错率 提高计算准确率 考核、薪酬计算犯错误次数 人力资源部 季、年 后备人才培训计划落实率 衡量对后备人才的培养努力 评议决定 人力资源部 季、年 关键员工流失率 略 管理要项 采用原因 要项定义 来源 考核期 新型行政管理体系推行 略 新型绩效管理体系推行 略 财务部部长平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估分 财务面 平均筹资成本 部门费用占总成本的比率 纳税额相当于总收入的比率 客户面 财务报表及时、有效性 流程面 财务费用控制 财务工作准确性 税务处理效果 财务监督情况 学习面 财务制度健全率 管理要项 要项名称 最大扣分 目标值 实际值 差异率 扣减分 新型绩效管理体系推行 新型行政管理体系推行 综合计分 目标值 差异分析： 实际值 差异 财务部长之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 投资资本回报率 略 净利润 略 平均筹资成本 衡量融资成本是否合理 本年度所获各类资本的成本的加权平均 财务部 年 财务费用控制 合理使用资金、降低资金费用 财务费用控制在预定范围内 财务部 季、年 财务报表及时、有效性 保证财务报表按时完成 每月、年的报表及时、真实地向决策层提供支持决策的财务分析报告 财务部 季、年 财务制度健全率 保证公司财务运行规范 各项财务制度具全 财务部 季、年 纳税额相当于总收入的比率 衡量纳税额是否合理 纳税额/总收入 财务监督情况 进行财务控制 财务监督及时，各类资产帐实相符 财务部 季、年 关键员工流失率 略 管理要项 采用原因 要项定义 来源 考核期 全面预算管理体系推行 略 新型绩效管理体系推行 略要“ 生产中心主任（总经理助理）平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估