金融法 教案 第六章节资料文档.pptVIP

第六章 信贷法律制度 第一节 存款法律制度 存款的种类 按存款人分类 按存款期限和提取方式分类 按币种分类 存款合同的成立时间 存款人以现金存款，业务员收取钱款确认金额时完成交付，合同成立。 转帐方式，自金融机构收讫款项并记入存款人帐户时完成交付，合同成立。 银行外派业务人员收取存款，有签定存款合同代理权的，自受领款项时成立；无签定存款合同代理权的，倚其回到银行完成存入手续时成立。 存款人通过自动柜员机存入现金，自存入后按下“确认键”时完成交付，合同成立。 人民币结算帐户的规定 2003年4月10日人民银行《人民币银行结算帐户管理办法》，9月1日起施行。 银行结算帐户 银行结算帐户指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款帐户，分为单位银行结算帐户和个人银行结算帐户。单位银行结算帐户按用途分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户。开立前三种帐户须先经人行的批准。 基本存款帐户--是存款人因办理日常转帐结算和现金收付需开立的，是存款人的主办帐户，日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，通过该帐户办理。一个单位只能开一个基本存款帐户，除非经营地和注册地不在同一行政区域的存款人，可开立异地基本存款帐户。 一般存款帐户—是因借款或其他结算需要，在基本存款帐户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算帐户。办理存款人借款转存、借款归还和其他结算资金的收付。该帐户可办理现金缴存，不得办理现金支取。 专用存款帐户—存款人对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算帐户（如基本建设资金、财政预算外资金、证券交易结算资金、信托资金社保基金、党团工会设在单位的组织机构经费等）。 临时存款帐户—注册验资、设立临时机构、异地临时经营活动而开立的帐户。 个人银行结算帐户—自然人因投资、消费、结算而开立的可办理支付结算业务的存款帐户。1.使用支票、信用卡等支付工具的，2.办理汇兑、定期借记、贷记、借记卡等结算业务的。3.办理个人转帐收付和现金存取。下列款项可转入个人银行结算帐户：1)工资、奖金收入，2 ）稿费、演出费等劳务收入，3）债券、期货、信托等投资的本金和收益，4）个人债权或产权转让收益，5）个人贷款转存，6) 证券交易结算资金、期货交易保证金，7）继承增与款项，8）保险理赔、保费转让等款项，9）其他款项。 “了解你的客户”原则 该原则是《关于制止向恐怖主义提供资助的国际公约》所确立的，是银行防范和打击洗钱等犯罪活动的基础。该原则指银行在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据有效的证明文件或其他可靠的身份识别资料，确定客户的真实身份，完整记录存款人的开户和交易资料信息，特别强调第一次与客户交易时了解客户真实身份的重要性。 二。单位存款的法律规定 企业存款—工商企业、赢利性的事业单位、工商个体户存款 财政性存款—各级财政金库、机关、部队、学校、团体等预算资金和预算外资金的存款 关于查询、冻结、扣划单位存款的规定 查询存款和有关资料 冻结单位存款 扣划单位存款 三。储蓄存款法律制度 《储蓄管理条例》国务院92年12月21日 《关于执行（储蓄管理条例）的若干规定》人行93年1月12日 储蓄原则 存款自愿 取款自由 存款有息 为储户保密 储蓄存款的种类 活期存款 整存整取定期 另存整取 整存另取 存本取息 通知存款 当前利率2008,10,9. 活期 0.72 % 存本取息,零存整取 三月 3.15% 一年 3.15% 半年 3.51% 三年 3.51% 一年 3.87% 五年 3.87% 二年 4.41% 通知存款 三年 5.13% 一天 1.17% 五年 5.58% 七天 1.71% 个人存款实名制 2000年3月20日国务院发布《个人存款帐户实名制规定》4月1日生效。 关于挂失的规定 储户遗失存单、存折或者预留印鉴或印章的，存款人应立即持本人身份证明并提供姓名、存款时间、种类、金额、帐号及住址等有关情况，向原储蓄机构声明挂失止付。储蓄机构应在该笔存款未被支取的前提下，受理挂失手续。挂失7天后储户应与储蓄机构约定时间，办理补领存单、存折或支取存款手续。储户可委托他人代办挂失手续，被委托人要出示身份证件。 查询、停止支付和没收个人储蓄存款的规定 人民银行、最高法、最高检、公安部、司法部1980年11月22日《关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡之后的存款过户或支付手续的联合通知》 ．查询。公检法需要查询个人存款的，要有县级以上单位的正式查询公函，并提供存款人的有关线索，经银行县市支行或市分行区办一级核对，指定所属储