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华天酒店2006年财务分析报告 PAGE 第 PAGE 36页 共 NUMPAGES 36页 华天酒店2006年财务分析报告 实现利润分析 利润总额 2006年实现利润为11904.78万元,与2005年的3335.20万元相比有显著增长,增长256.94%.实现利润主要来自内部经营业务,公司盈利基础比较可靠。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 营业利润 2006年营业利润为9592.49万元,与2005年的4399.05万元相比有很大的增长,增长118.06%。具体来说,以下项目的变动使营业利润增加:主营业务收入增加6289.53万元；其他业务利润增加74.87万元；营业费用减少141.85万元；共计增加6506.25万元,以下项目的变动使营业利润减少:主营业务成本增加739.73万元；主营业务税金及附加增加93.84万元；管理费用增加104.64万元；财务费用增加374.59万元；共计减少1312.81万元，增加项与减少项相抵，使营业利润增长5193.44万元。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 投资收益 2006年投资收益为1974.51万元,与2005年的-1078.46万元相比有巨大幅度上升，上升283.09%。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 营业外利润 2006年营业外利润为337.78万元,与2005年的14.61万元相比成倍增长,增长22.12倍。 主营业务的盈利能力 2006年主营业务收入净额为52363.33万元,与2005年的46073.80万元相比有较大的增长,增长13.65%。从主营业务收入和成本的变化情况来看，2006年的主营业务收入净额为52363.33万元,比2005年的46073.80万元有所增长,增长13.65%，主营业务成本为20859.86万元,比2005年的20120.13万元有所增长,增长3.68%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度小于主营业务收入，表明公司主营业务盈利能力上升。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 项目名称 2006数值(万元) 增长率(%) 2005数值(万元) 增长率(%) 2004数值(万元) 增长率(%) 销售收入 52363.33 13.65 46073.80 -0.01 46078.81 0.00 实现利润 11904.78 256.94 3335.20 -25.97 4505.02 0.00 营业利润 9592.49 118.06 4399.05 -10.93 4938.75 0.00 投资收益 1974.51 283.09 -1078.46 -146.79 -437.00 0.00 营业外收支净额 337.78 2211.98 14.61 -310.22 -6.95 0.00 补贴收入 0.00 0.00 0.00 -100.00 10.22 0.00 6结论 总之,在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。 二、 1、成本构成情况 2006年华天酒店成本费用总额为42913.62万元，其中：主营业务成本为20859.86万元,占成本总额的48%；主营业务税金及附加为2845.13万元,占成本总额的7%；销售费用为330.77万元,占成本总额的1%；管理费用为15953.17万元，占成本总额的37%；财务费用为2924.69万元，占成本总额的7%。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 成本构成表(占成本费用总额的比例) 项目名称 2006数值(万元) 百分比% 2005数值(万元) 百分比% 2004数值(万元) 百分比% 成本费用总额 42913.62 　100 41742.67 　100 41015.02 　100 主营业务成本 20859.86 48.61 20120.13 48.20 19665.42 47.95 主营业务税金及附加 2845.13 6.63 2751.29 6.59 2806.40 6.84 销售费用 330.77 0.77 472.62 1.13 35.32 0.09 管理费用 15953.17 37.18 15848.53 37.97 15618.58 38.08 财务费用 2924.69 6.82 2550.10