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固定资产采购管理制度 下文是关于固定资产采购管理制度相关内容，希望对你有一定的帮助： 第一篇:《固定资产购置管理制度》 固定资产购置管理制度 为对企业固定资产的购置进行有效管理，降低购置成本，特制定本制度，本制度适用于企业所需机械设备的购置以及购建工程等。固定资产采购的流程要遵循计划与预算→采购→验收→移交→结算付款→安装→记账的原则。 一、固定资产采购计划与预算。 1．每年度公司根据实际需要，编制公司的固定资产年度采购计划，填制《固定资产新增计划表》以及部门的《固定资产购置预算表》。在经由部门负责人审核批准后，报财务部汇总。 2．资产管理人员对各上报的《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》进行审核汇总，并据此编制企业的《固定资产购置预算表》，报财务部批准备案。 3．固定资产管理员审核内容包括以下几个方面。 （1）购置的原因。 （2）拟购入时间。 （3）拟购入数量。 （4）对于是由于现有固定资产折旧年限已到需新增的，应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。 4．《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》在经由总经理审核签字后，交财务部。 5．财务部审阅并核对下一年度的固定资产采购计划，由财务负 责人签字确认后，上交董事会审批，形成正式的下一年度《固定资产购置预算表》和《固定资产新增计划表》，并在财务部归档保存。若属计划外采购，还需递交《计划外固定资产购置说明》，对计划外购置的原因进行详细说明。 二、采购。 1．采购人员根据批准的固定资产采购申请表进行采购，根据申请受理时间，对采购申请单连续编号。 2．采购过程中应注意以下6点。固定资产采购管理制度。 （1）固定资产购置应坚持