用友成本卷积计算规则等.doc

成本卷积相关规则及操作说明等 一、基础设置： 1、成本选项： 成本核算方法：品种法或分步法，启用生产制造数据来源 存货数据来源：来源于存货核算系统，出库类别：生产材料领用计入直接材料，入库类别：半成品入库/产成品入库计入入库数量 人工费用来源：来源于总帐系统 制造费用来源：来源于总帐系统 折旧费用来源：来源于总帐系统 2、定义费用明细与总帐接口 制造费用-折旧FS(510103,月,借,888,2010) 制造费用-管理人员工资FS(510102,月,借,888,2010) 制造费用-水电费FS(510101,月,借,888,2010) 直接人工FS(500102,月,借,888,2010) 3、定义分配率 共用材料分配率：产品权重系数 直接人工分配率：产品权重系数 制造费用分配率：产品权重系数 在产品分配率：材料成本 4、存货核算模块选项： A核算方式：零出库成本选择、入库单成本选择、红字出库单成本选择等，均不能选择“手工输入”，建议选择上次出库或上次入库成本。 二、卷积操作功能： 1、卷积计算检查： 包含对存货核算的检查。计算检查按范围进行分类，计算结果可按检查范围分类查询。检查完成后，自动保存计算结果，每次计算后覆盖前次数据。 2、卷积计算： 一次性按顺序由低层到高层完成所有BOM层次成本计算，包含各层入库单、出库单记账、期末处理、材料及外购半成品耗用表取数、成本计算、产成品成本分配，中间没有任何交互。其中所有核算型仓库的出入库单据类型进行记账，所有仓库进行期末处理。 3、取消计算： 在卷积计算正在进行时，点“退出”按纽，卷积计算回滚到此次计算前状态，自动根据回滚范围对存货管理进行相应的取消月末处理、恢复记账（采购入库单除外）、产成品成本分配。 4、恢复计算： 在卷积运算菜单，点“恢复”按纽，系统自动恢复最近一次卷积过程中进行的各种操作，包括恢复存货期末处理、恢复存货记账（采购入库单除外）、恢复产成品成本分配、恢复材料及外购半成品耗用表取数。 软件处理流程 5、其他说明： 期末处理时，结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单。 7、卷积处理规则： A、卷积计算中的半成品支持除个别计价法外的其余五种计价方式。 B、卷积计算中不支持材料及外购半成品耗用表手工增加、修改、删除。 C、支持成本管理中选项中所有计算方法（包括批次法、品种法）。 E、选项处理：成本卷积时，以下选项按用户的设置进行相应处理： 账面为负结存时入库单记账自动生成出库调整单 差异率计算包括本期暂估入库 期末处理登差异账 F、以下业务在成本卷积过程中按以下规则处理： 调拨单记账： 移动平均、先进先出、后进先出、个别计价的调拨出库记录记账后，系统再将其对应的调拨入库记录一并记账。 全月平均和计划价核算的调拨出入库记录按特殊单据记账处理，即调拨出入库成本按上月的平均单价或差异率计算，如果取不到上月成本，则取存货模块选项指定的成本，如果还取不到，则成本取0。 零成本选项： 出库单据记账或期末处理时，如果取不到成本，则根据选项中的零成本选项取相应成本记账，如果仍取不到成本，则取0。 入库成本选项： 入库单据记账时，如果入库单没有填写成本，则根据选项中的入库成本选项取相应成本记账，如果仍取不到成本，则成本取0。 红字出库成本选项： 先进先出、后进先出、移动平均的红字出库单据记账时，如果取不到成本，则根据选项中的红字出库成本选项取相应成本记账，如果仍取不到成本，则成本取0。 G、相关处理规则： 根据成本卷积确定的BOM顺序核算相关材料出库成本，对出库单据进行记账和期末处理。根据成本提供的数据确定记账和期末处理范围。 说明：此规则可能导致库存模块明细帐（台帐）与存货模块明细帐中的单据顺序不一致。 H、出库单记账：记账处理规则： 过滤条件： 包含未审核单据：如果用户在选项中选择单据审核后才能记账，则是否包含未审核单据的选项按不包含记账；否则按包含记账。 包含未开发票的出库单：否 出库单上系统已填写的金额记账时重新计算：否 账面为负结存时，销售出库成本取销售发票金额：否 其他过滤条件由成本管理提供 I、产成品成本分配规则： 对已成本的产品入库单重新分配成本：是 包括红字入库单：是 只处理当月单据：是 其他过滤条件由成本管理提供 成本分配规则：如果需要分配成本的产成品入库单已记账，而且本次分配的成本单价与已记账的产成品入库单的成本单价不同，要生成入库调整单 产品成本入库成本分配后，对相应的产成品入库单进行记账操作。记账的单据同产品成本分配的范围相同。 三、成本计算采用卷积时的操作步骤： 1、将采购入库单记帐 2、进行结算成本处理 5、定义产品属性刷新 6、定额管理中数据刷新（