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关于费用报销及审批程序的规定 为加强公司内部管理，严格履行各部门职责，明确经济责任，有效地控制各项费用开支，现就有关费用报销及审批程序作如下规定：一、原则1、费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有发票、入/出库单等相关凭据。3、当期费用当期报销，跨年度、跨项目票据一律不予报销。4、报销费用基本签字程序：经办人→部门经理→总办稽核→总经理→财务部。二、生产性费用支出1、纳入公司统购的物资，由公司依据生产需要进行采购，采购员凭购货发票附入库单结算联，交由部门分管负责人审核签署意见后，再送总经理审定签字交财务部报销。（注：物资采购必须事先审批，否则其费用一律不予报销） 2、项目部生产性费用，如：小型工具、少量的材料、现场急需等费用支出，由经办人凭结算发票交由项目经理审核签署意见由项目部统一送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部报销。（300元以下的单笔费用由项目经理审批决定购买，300元以上需报请公司同意方可购买）。 3、施工机械费用原则上必须统一凭项目部出具的工程量结算单到公司结算支付工程款。三、非生产性费用支出1、项目上除生产需要以外所发生的其他杂费由项目经理审核签署意见后送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部经理签字后报销。2、业务招待费实行严格控制管理，特殊情况，确需