展讯通信有限公司反海外腐败法案合规制度-ethicspoint.pdfVIP

此为翻译件，谨供参考，请以英文版本为准。 展讯通信有限公司 反海外腐败法案合规制度 本制度于 2006 年 12 月 15 日经董事会审批通过，于2007 年 6 月 26 日生效 1977 年修订的《反海外腐败法案》（以下简称“FCPA”）修订了美国联邦证券法，从而使联邦政 府有权处理不正当的商业行为以及定义何种行为构成不正当的商业行为。 FCPA 通过以下三个方面来制止非法的公司支付行为（1 ）禁止向外国官员（美国以外国家或 区域的官员，下同）进行支付和承诺支付（反贿赂规定）；（2 ）要求公司保留充分的资产处置 记录；（3 ）要求公司负责对其会计行为进行内部监督。FCPA 在以上这些方面的具体条款总结 如下。 展讯通信有限公司制度规定（以下简称“公司”）所有高级管理人员、董事、员工、代理以及股 东都必须遵守 FCPA。 由于FCPA 包括了大量复杂和专业性条款，所以当您有理由确信 FCPA 可能适用于某种情况时， 您应该仔细阅读本合规制度，并向公司首席财务官或总法律顾问进行咨询。 I. 反贿赂条款 公司的任何员工、高级管理人员、董事、代理或者股东都不得直接或间接地给予(i)外国官员(ii) 外国政党(iii)外国政党官员(iv) 外国政府官员的候选人(v)外国政府设立的半官方机构任何利 益、钱款、礼金或其他有价值的物品，来达到舞弊的目的，包括取得或保留公司业务或者将业 务直接转移给其他个人等。 定义“舞弊”行为，意在禁止为上述非法目的而进行的包括提供饮食、住宿、娱乐在内的，企图 影响接受者的任何活动。禁止以钱款、礼品或其他形式影响相关人员的决定、影响相关人员使 其无法履行其公务职能、利用相关人员或政党在该国政府或机构的影响力改变或影响该国政府 或机构的行为或决定。 对违反该规定的自然人可被处以最高 100,000 美元罚金和（或）5 年以下监禁。公司违法行为 第1页，共3页 此为翻译件，谨供参考，请以英文版本为准。 将被处以更多的罚款。 II. 便利和善意付款 在某些国家，如果公司按照当地风俗或者必须通过支付款项或赠送礼品以确保政府职员执行例 行的行政行为，那么公司有权行使上述行为。另外，在一些国家，为保持政府职员与公司的良 好关系赠送钱款或礼品也是符合当地风俗的。 同时满足以下条件的便利和善意付款或礼品是被允许的(i)单次金额和合计金额上都可以视作 是象征性的；(ii)每项付款或礼品都由公司首席财务官或总法律顾问以及付款和赠礼行为人的 上一级管理层书面事前批准；(iii)公司账簿和记录没有错误地记录或遗漏该项付款或赠礼；(iv) 该付款或赠礼行为不会使公司获得业务或取得不公平的竞争优势。禁止向外国官员提供价值昂 贵的礼品或奢侈的娱乐活动，因为此种行为被视为有企图影响外国政府做出对公司有利的决定 的嫌疑。向公职人员提供的任何娱乐、交通或其他服务都不能损害该人员的正直和名誉。 III. 合理的业务费用 有时向外国官员支付一定的与业务交易相关的费用可能是必须的。举例包括但不限于如下行为 产生的差旅、住宿费用(i)推广、展示、介绍公司的产品和服务，(ii)执行或履行与外国政府的 合同，(iii)对公司设备进行检查。其他还包括对公司产品进行专项测试的费用和象征性的礼品。 同时满足下列情况时，允许支付上述费用(i)费用是合理的 (ii)付款由公司首席财务官或总法律 顾问以及付款人的上一级管理层书面事前批准；(iii)公司账簿和记录没有错误地记录或遗漏该 项付款。 IV. 保留记录 所有记录都必须如实反映交易。公司日常会计账簿应记录所有的资产和负债。禁止以任何目的 对任何资金、资产不予披露或记录。禁止以任何理由在公司账簿或记录中编制错误或虚假的会 计分录。禁止为任何目的而批准或直接或间接地向 i)外国官员(ii)外国政党(iii)外国政党官员 (iv) 外国政府官员候选人(v) 外国政府设立的半官方机构支付违反 FCPA 或相关支持文件规定 的款项。 第2页，共3页 此为翻译件，谨供参考，请以英文版本为准。 V. 违反行为报告 任何员工得知或怀疑有违反本制度的情况发生时，应立即根据情况相应地向公司总裁、首席财 务官、总法律顾问或董事会下属审计委员会主席报告该事项。所有管理人员都对本制度的执行 和遵