创维数字股份有限公司风险管理制度.PDF

创维数字股份有限公司 风险管理制度 （经2019年3月22日公司第十届董事会第十二次会议审议通过） 创维数字股份有限公司 风险管理制度 第一章总则 第一条为了提高公司管理和运营的科学性、规范性和有效性，增强公司的风 险防范能力，保障公司各项业务持续、稳定、快速发展，促进公司战略和经营目 标的实现，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内 部控制基本规范》、《上市公司治理准则》及其配套指引、《公司章程》等的规定， 结合公司的生产经营和管理实际，特制定本制度。 第二条本办法所称风险是指公司经营活动中与公司实现内部控制目标相关 的风险，包括战略风险、经营风险、市场风险、财务风险和法律风险等。 （一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的 负面因素； （二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的负面因素； （三）市场风险：包括市场拓展、品牌管 、营销策略、产品质量、销售管 理等方面的风险； （三）财务风险：包括融资管 、资金管控、资金链断裂等方面的风险； （五）法律风险：没有全面、认真执行法律、法规、规章的规定以及证券监 管法规规定等，影响合规性目标实现的因素。 第三条本制度适用于公司及各全资和控股子公司。 第二章风险管理目标及原则 第四条公司风险管理的目标服从且服务于公司发展战略，通过积极管理风险， 保障公司稳健经营，规范发展，促进战略和经营目标的实现。公司风险管理的目 标为： （一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； （二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠； （三）确保法律法规的遵循； （四）保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营 目标的不确定性。 第五条公司风险管理遵循以下原则： （一）有效性原则。公司风险管理体系及工作机制、管理流程应能够有效管 理公司面临的风险，并促进公司业务健康、快速发展； （二）适应性原则。公司风险管理应与公司发展战略、经营目标、业务实际、 管理模式、风险状况相适应，根据市场环境及业务发展变化情况，持续动态地进 行调整完善； （三）重要性原则。公司应当对重要业务、重大事项、重点操作环节和高风 险领域实施重点管理； （四）制衡与独立性原则。公司内部的部门和岗位设置应做到权责分明、相 互牵制和独立监督，承担风险管理的监督检查部门独立于其他部门。 第三章风险管理组织机构及职责 第六条公司风险管理组织包括以下组成部分：公司董事会、董事会下辖战略 委员会和审计委员会、监事会、高管层、各职能部门、业务部门和子公司。 公司高管层、各职能部门、业务部门和子公司是风险控制管理的第一道防线； 董事会战略委员会、审计委员会是风险控制管理的第二道防线；公司董事会和监 事会是风险控制管理的第三道防线。 第七条董事会承担风险管理的最终责任，主要职责为： （一）确定公司风险目标； （二）审议公司风险管理制度； （三）审议风险管理重大事项； （四）审定公司风险管理报告。 第八条董事会下设战略委员会，其风险管理的主要职责为： （一）牵头制定公司风险管理制度，提交董事会审议； （二）组织展开公司风险评估工作，制定风险应对预案，编制风险管理相关 报告； （三）定期进行风险管理培训，指导公司各职能部门、业务部门和子公司的 风险管理工作； （四）就风险管理其他重大事项提出方案。 第九条董事会下设审计委员会，其风险管理的主要职责为： （一）将风险管理纳入审计范畴，对风险管理的充分性和有效性进行独立、 客观的审查和评价；对审计中发现的风险管理问题，应督促相关责任单位及人员 及时整改，并跟踪检查整改措施的落实情况； （二）执行风险管理其他重大事项。 第十条高管层负责实施风险管理执行指导工作，主要职责为： （一）高管层承担风险管理的主体责任，负责制定风险管理执行制度，指导 具体执行计划