明细申报材料报送样式.DOC

PAGE 4 - 附件 明细申报材料报送式样 （1）明细申报基本情况统计表 申报期间： 单位：户、人、人次、万元 地区 扣缴义务人户数 汇总申报户数 应明细申报单位数 电子明细申报单位数 报告期内有明细申报记录的单位 其中：零申报单位 有税申报单位 单位数 申报人数 申报人次 单位数 申报人数 申报人次 单位数 有税申报人数 有税 申报人次 收入额 应纳税所得额 入库税额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 填表人： 联系方式： 填表说明: （1）A4纸，横向页面设置，Excel格式；除申报人数栏外，其他各栏精确到小数点后两位。 （2）扣缴义务人户数：填写已经办理扣缴登记的扣缴义务人户数。 （3）应明细申报单位数：本地区办理税务登记的行政机关、企、事业单位和社会团体中，开业状态正常的、应该进行明细申报的单位数。可剔除涉及保密的单位、虽在本省税务登记但不在本省纳税的单位、自办理税务登记起未发生应税业务单位等。 （4）电子明细申报单位数：指能够实现电子明细申报的单位数。 （5）报告期内有明细申报记录的单位：指已经实现电子明细申报的单位中，在报告期内有明细申报记录（包括零申报）的单位。 （6）零申报单位：指已经实现电子明细申报的单位中，在报告期内有明细申报记录，但申报税款全部为零的单位。 （7）有税申报单位：指已经实现电子明细申报的单位中，在报告期内有明细申报记录，且申报税款至少有一次不为零的单位。 （8）有税申报人数：指已经实现电子明细申报的有税申报单位中，在报告期内有明细申报记录，且申报税款至少有一次不为零的人员（以下简称有税申报人员）总数。 （9）有税申报人次：指有税申报人员申报的次数合计。 （10）收入额：指有税申报人员各次申报的收入额合计。 （11）应纳税所得额：指有税申报人员各次申报的应纳税所得额合计。 （12）以下表格相关指标解释同上。 （2）明细申报分项目统计表 申报期间： 单位：户、人、人次、万元 项 目 应明细申报单位数 电子明细申报单位数 报告期内有明细申报记录的单位 其中：有税申报单位 单位数 申报人数 申报人次 单位数 有税申报人数 有税申报人次 收入额 应纳税所得额 入库税额 合 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.工资、薪金所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.劳务报酬所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.稿酬所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4.特许权使用费所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5.利息、股息、红利所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6.财产租赁所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 7.财产转让所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 8.偶然所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 9.其他所得 　 　 　 　 　 　 　 　 　 填表人： 联系方式： 填报说明: 由于可能存在一个单位（个人）申报多个项目所得的情况，因此各“单位数”类指标和 “申报人数”类指标合计数可能不等于分项之和，其它项目分项之和应等于合计数。 （3）明细申报分行业统计表 申报期间： 单位：户、人、人次、万元 行 业 应明细申报单位数 电子明细申报单位数 报告期内有明细申报记录的单位 其中：有税申报单位 单位数 申报 人数 申报人次 单位 数 有税申报人数 有税申报人次 收入额 应纳税所得额 入库税额 合 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.工业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 采矿业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 制造业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 电力、燃气及水的生产和供应业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.建筑业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.交通运输、仓储和邮政业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4.信息传输、计算机服务和软件业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5.批发和零售业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6.住宿和餐饮业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 7.金融业