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索菲亚家居股份有限公司内部控制制度 索菲亚家居股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司的内部管理，促进公司的规范运作和健康发 展，提高公司的风险管理水平，保护公司和投资者的合法权益，依据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下 简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 以及《索菲亚家居股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等 法律、法规和相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司建立内部控制制度的目的 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公 司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司制定内部控制制度应遵循完整性、重要性、制衡性、 适应性、成本效益性等基本原则。 第四条 公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和 完善，并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。 第二章 基本要求 1 索菲亚家居股份有限公司内部控制制度 第五条 公司应完善公司内部控制制度，确保股东大会、董事会 和监事会等机构的合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制， 树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体 职工充分了解并履行职责的环境。 第六条 公司应明确界定各部门和岗位的目标、职责和权限，建 立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能； 设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及 高级管理人员下达的指令能够被严格执行。 第七条 公司应建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制， 并设立专门负责监督检查的审计部，定期检查公司内部控制缺陷，评 估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 第八条 公司应建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风 险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、 评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。 第九条 公司应制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保 信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及审计部及 时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和 内部控制缺陷得到妥善处理。 第十条 公司的内部控制活动应涵盖公司所有的营运环节，包括 但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管 理、资金管理、担保管理、投资融资管理、财务报告、信息披露、人 力资源管理和信息系统管理等。 2 索菲亚家居股份有限公司内部控制制度 上述控制活动涉及关联交易的，还应包括关联交易的控制政策及 程序。 第十一条 公司应当依据所处的环境和自身经营特点，建立印章 使用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、信息披 露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。 第十二条 公司应加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、 重大投资、信息披露等活动的控制，建立相关的控制政策和程序。 第三章 重点关注的控制活动 第一节 对控股子公司的管理控制 第十三条 公司应重点加强对控股子公司的管理控制，制定对控 股子公司的控制政策及程序，并在充分考虑控股子公司业务特征等的 基础上，督促其建立内部控制制度。 第十四条 公司对其控股子公司的管理控制，至少应包括下列控 制活动： （一）建立对各控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派 的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等； （二）依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司 建立起相应的经营计划、风险管理程序；