三安光电股份有限公司关于计提资产减值准备及核销部分应收.PDFVIP

证券代码：600703 股票简称：三安光电 编号：临2019-015 三安光电股份有限公司 关于计提资产减值准备及核销部分应收账款的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三安光电股份有限公司（以下简称 “公司”）于2019 年4 月24 日召开第九 届董事会第十五次会议、第九届监事会第八次会议，审议通过了《关于计提资产 减值准备及核销部分应收账款的议案》，现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销部分应收账款的情况 为真实反映公司2018 年度财务状况和经营情况，根据《企业会计准则》和 公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对2018 年度末各类资产进行 了分析和评估，对存在减值迹象的资产计提减值准备和部分应收账款予以核销。 （一）本次计提资产减值准备的情况 1、应收账款 北汽银翔汽车有限公司、重庆比速汽车有限公司、重庆比速汽车销售有限公 司、重庆银翔晓星通用动力机械有限公司（以下合称“北汽银翔及其关联方”） 为公司全资子公司芜湖安瑞光电有限公司的汽车LED 灯业务客户。北汽银翔及其 关联方由于资金链紧张，目前处于停产状态，与安瑞光电的业务处于停滞状态。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司对北汽银翔及其关联方的应收账款为 58,410,153.67 元，该款项存在较高的坏账风险。依据《企业会计准则第8 号- 资产减值》和公司相关会计政策及《公司章程》的规定，公司对该部分应收账款 按100%比例全额计提坏账准备，计提金额为58,410,153.67 元。 公司全资子公司厦门市三安半导体科技有限公司持有宝塔石化集团财务有 限公司应收票据100,000.00 元。宝塔石化集团财务有限公司实际控制人已被刑 事拘留，票据到期无法兑付，截止2018 年 12 月31 日，已超过了票据的追索时 效，存在较高的坏账风险，公司已将该票据转为应收账款核算。依据《企业会计 准则第8 号-资产减值》和公司相关会计政策及《公司章程》规定，公司对持有 宝塔石化集团财务有限公司应收账款 100,000.00 元按 100%比例计提坏账准备， 计提金额为100,000.00 元。 除上述外，按账龄法对公司应收账款计提的坏账准备金额为38,509,626.02 元。 2、其他应收款 截止2018 年12 月31 日，公司其他应收款余额52,881,606.90 元。公司依 据《企业会计准则第8 号-资产减值》和公司相关会计政策及《公司章程》的规 定，按账龄法对公司其他应收款计提跌价准备1,642,819.75 元。 3、存货 截止2018 年12 月31 日，公司存货账款余额2,787,977,568.67 元。公司结 合实际情况，综合考虑后，依据 《企业会计准则第2 号-存货》和公司相关会计 政策及《公司章程》的规定，对公司存货计提跌价准备103,021,740.96 元。 （二）本次应收账款核销的情况 本报告期公司核销的应收账款金额为41,851,377.86 元。其中重要的应收账 款核销情况如下： 单位:元 币别:人民币 是否关联 单位名称 账款性质 核销金额 履行程序 交易形成 四川柏狮光电技术有限公司 销售货款 15,092,355.91 总经理审批 否 深圳市阿里山电子集团有限公司 销售货款 7,468,683.00 总经理审批 否 浙江中宙光电股份有限公司 销售货款