20XX年企业风险管理体系建设.pptVIP

平台数据提取 按照模型设计的要求和评估指标的内容，运用风险平台提取企业相关数据。 其中企业状况评估选择一年的数据，监管风险评估可根据评估的需要选择年、季、月 监管技术数据提取 有些业务数据与信息目前无法直接获取，必须依靠相关职能部门加以整理和汇总，如企业的验估命中率、企业进口商品的敏感度、企业进口商品的归类命中率等 数据提取 28 数据提取 平台中可提取到的企业状况评估信息：企业投资总额、企业地址、企业报关类型、进出口额等 企业投资规模？ 企业地理位置？ 29 数据提取 平台中可提取到的监管风险评估信息：查获率、修改率、估价率、删退率等 企业查获率？ 企业报关单修改率？ 30 数据提取 平台中可提取到的加工贸易评估信息：加工贸易规模、手册变更、生产周期、手册展期、结案核销等等 加工贸易进出口规模？ 合同展期？ 手册变更？ 31 专家打分 32 专家打分 第一级 第二级 具体指标 得分 企业状况评估 （A1） ＝68.1分 N1=20 企业规模 （B1）＝65 P1=30 投资总额Q1=50 50 进出口总额Q2＝50 80 企业性质、所在地 （B2）＝78 P2=30 地理位置Q3＝20 80 所有制类型Q4＝40 85 报关及经营方式Q5＝40 70 企业内部管理 （B3）＝63 P3=40 企业账册管理Q6＝20 60 会计核算管理Q7=20 60 保税货物入库、出库管理Q8=20 65 保税货物人员管理Q9=20 65 保税货物登记管理Q10=20 65 江门土出企业状况评分表 33 专家打分 江门土出监管风险评分表 34 专家打分 第一级 第二级 具体指标 得分 其它（A4）＝ 75 N4=10 非案稽查补税（E1）＝80 P10＝50 企业稽查补税额Q38=100 80 企业欠税（E2）＝70 P11＝50 欠税额Q39=100 70 江门土出走私违规评分表 第一级 第二级 具体指标 得分 走私违规（A3）＝ 92.375 N3=30 走私违规（D1）＝92.375 P8＝100 违规 参考企业走私违规性质、程度、次数、案值和涉税额综合评定 92.375 35 权重调整说明： 江门土出2003年全年一般贸易进出口总额4440万美元，加工贸易进出口总额25万美元，加工贸易占总量0.56％，份额很小 根据权重调整公式P7＝0.56％*40*2＝0.448，即将原来的加工贸易40%的权重调整为现在的0.448% 调整前后的权重差额39.552%则按1：1：2的比例分到P4，P5，P6上 则：P6＝49.776，P5＝24.888，P4＝24.888， 调整权重 36 调整权重 37 计算份值 江门土出最后综合评定分数为：M=A1*N1+A2*N2+A3*N3+A4*N4＝68.1*20％+74.78*40％+92.375*30％+75*10％＝78.74 同时我们看到各评估模块的分数，其中： 企业状况评估得分：68.1分 监管风险评估得分：74.78分，通关61分、监管80分、技术性监管79分、加工贸易81.5分 走私违规评估得分：92分 其它评估得分：75分 通关管理和企业内部管理分数最低，分别是61和63 38 新会中集风险评估（操作) 39 数据提取 40 利用风险平台提取“新会中集”的相关数据 数据提取 41 专家评分 风险评估指标 风 险 特 征 评分标准 评定分值 11、报关单修改 连续二年报关单差错率在5%以下 80～100 95 连续二年报关单差错率在5%以上，但一年内报关单差错率在10%以下 60～80 年内报关单差错率在10%以上的 0～60 12、报关单删退 连续二年报关单删退率在0.1%以下 80～100 ? 连续二年报关单差错率在0.5%以下 60～80 年内报关单差错率在1%以上的 0～60 13、查获率 0.5%以下 80～100 ? 0.5-5%之间 60～80 5%以上 0～60 42 新会中集企业状况评分表 第一级 第二级 具体指标 得分 企业状况评估 （A1） ＝95.45分 N1=20 企业规模 （B1）＝97.5 P1=30 投资总额Q1=50 95 进出口总额Q2＝50 100 企业性质、所在地 （B2）＝94 P2=30 地理位置Q3＝20 90 所有制类型Q4＝40 95 报关及经营方式Q5＝540 95 企业内部管理 （B3）＝95 P3=40 企业账册管理Q6＝20 95 会计核算管理Q7=20 95 保税货物入库、出库管理Q8=20 95 保税货物人员管理Q9=20 95 保税货物登记管理Q10=20 95 专家评分 43