借款、费用报销与对外付款审批规章制度.docVIP

添维信息科技(天津)发展有限公司 第 PAGE 8 第 PAGE 8 页 共 NUMPAGES 15 页 实用标准文案 文档大全 借款、费用报销与对外付款审批制度 添维信息科技(天津)发展有限公司 二零一七年十二月版 目录 TOC \o 1-3 \h \u 12017 目录 2 12115 第一章 总 则 3 11008 第二章 内部借款 4 29228 第三章 费用报销 6 7169 第四章 对外付款 10 22185 第五章 审批流程 15 7078 第六章 付款方式 16 21886 第七章 各类费用表单及票据填写规范 17 5757 第八章 附则 18 总 则 为了保障公司经营活动高效、有序的开展，规范费用报销、对外付款等各项业务开支的财务审核与审批，根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》、《支票使用管理暂行规定》，并结合公司的实际情况，特制定本制度。 本制度所指的各项业务开支指公司经营管理活动中，日常发生的费用开支、成本开支、投资性开支、关联公司之间的往来开支等所有以货币资金支付的业务。其中：费用，包括直接形成费用和开支及先形成资产，然后以摊销、折旧等形式形成费用的各类资本性支出。 公司签订的涉及款项收付的合同、协议、文件处理卡或其他内部审批文件，应交一份原件给财务部存档