广州珠江实业开发股份有限公司对外担保管理制度.PDFVIP

广州珠江实业开发股份有限公司 对外担保管理制度 （经 2007 年10月 29 日召开的公司第五届董事会 2007 年第八次会议审议批准） 第一章 总 则 第一条 为促进广州珠江实业开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司” ）的规范运作和健康发展，规范对外担保行为，确保公司的资产安全，维护 投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 海证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》等有关法律法规和规章制度的规定， 结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保指公司以第三人身份为债务人对于债权人 所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承 担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。 第三条 本制度适用于本公司及下属控股子公司。 第二章 对外担保的原则 第四条 公司对外提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格 控制担保风险。 第五条 对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得对外提供担 保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。 第六条 公司对外担保必须要求对方提供等额的反担保，且反担保的提供方 应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。 第七条 公司不得直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保人提供债务 担保。 第八条 公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并报表净资产的 50% 。 第三章 对外担保的决策及审批程序 第九条 公司为其它机构或个人提供担保应由公司董事会或股东大会决定。 第十条 以下担保事项须经董事会审议通过后提交股东大会审批： 1、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审 计净资产的 50% 以后提供的任何担保； 2 、连续十二个月内，公司担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30 ％ 3、单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保； 4 、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； 5、法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定应当由股东大会审议批 准的其他担保事项。 第十一条 对外担保申请由财务部门统一负责受理，被担保人应当至少提前 20 个工作日向财务负责人及其下属财务部门提交担保申请书及附件，担保申请 书至少应包括以下内容： 1、被担保人的基本情况； 2 、担保的主债务情况说明； 3、担保类型及担保期限； 4 、担保协议的主要条款； 5、被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明； 6、反担保方案。 第十二条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应 当包括： 1、被担保人的企业法人营业执照复印件； 2 、被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表； 3、担保的主债务合同； 4 、债权人提供的担保合同格式文本； 5、不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明； 6、财务部门认为必须提交的其他资料。 第十三条 财务部门在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的资信状 况进行调查并对其提供担保的风险进行评估，在形成书面 报告后（连同担保申 请书及附件的复印件）送交行政人事部。 第十四条 行政人事部在收到财务部门的书面报告及担保申请相关资料后 应当进行合规性复核。 第十五条 行政人事部应当在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司章 程》的相关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。 第十六条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控 制对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担 保的风险进行评估以作为董事会或股东大会作出决策的依据。 第十七条 公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保申请 （含 两项）时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且均应当取得董事会全体成员 2/3 以上同意并经全体独立董事2/3 以上同意。若某对外担保事项因董事回