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盘点稽核工作流程 稽核要求 对初、复盘进行监盘，确定其工作程序是否合理，是否按盘点流程及要求操作，是否根据货架区位图做货架控制表。 对初、复盘表核对，对有差异的商品必须进行抽盘。 抽盘率视各组情况而定，但不低于30%，其中大、小家电和精品为100%，抽盘合格率在85%以上视为盘点结果有效。 抽盘结果及姓名、工号填写清晰。 稽核工作步骤 库存区的稽核 楼面在规定时间盘库，稽核组各组负责人需安排稽核人员到盘点区域，监督其盘点是否按既定流程执行，若有违规操作，，应及时纠正，同时向稽核组长反映，由组长上报及总稽核负责人。 初盘结束，各组主管将初盘表交稽核组长后开始库存区的复盘。 复盘结束后，各组主管将复盘表交稽核组长处，和初盘表一一对应。安排稽核人员根据要求抽盘，做到及时、准确、认真。 盘点结束，由组长根据盘点控制表整理核对，检查是否有漏盘、多盘等现象，最终将无误的盘点控制表、初、复盘表交至总稽核处，一并送交ALC进行盘点录入。 销售区的盘点 销售区初、复盘结束后，稽核人员从各稽核组组处领取初、复盘表进行整理、核对，开始对销售区的盘点工作稽核。 稽核人员到指定的各区域开始抽盘，初、复盘有差异的必盘，当发现异常情况，有权要求相应的初、复盘工作人员重新盘点并及时上报稽核组长、总负责人，只有稽核人员在复盘表相应位置签字，该盘点结果才能确认生效。 稽核人员将抽盘无误的初、复表交至稽核组长处，由各稽核组长根据货架控制表整理，核对初、复盘表是否收齐，是否有漏盘、多盘现象，稽核人员的抽盘商品的项目是否达标，各相应人员签字是否齐全，填写内容是否规范等。 各稽核组长将盘点控制表、初、复盘表，送交运至稽核总负责，由其根据货架的区位图核对盘点控制表，是否收齐，并将最终确认的盘点表送至ALC进行盘点录入。 稽核工作注意事项 库存区盘点工作之前将楼面商品补齐，盘点时间尽量安排在下午，不至于营业结束后进行的大盘因中途时间频繁补货造成盘点数不实。 待初盘表齐后方可开始复盘。 对于破损、破包等不是一个华联单位的商品不属于盘点抽盘的范围。 初、复盘的计量单位必须为电脑系统中的华联单位。 盘点结果的修正与确定 ALC盘点录入后，在规定时间前列印出《盘点差异明细报表》，当天楼面各部门应在营业结束后核对差异金额，对金额较大、数量较大的商品或盘盈品项进行再次盘点，并在盘点生效日之前做盘点库存更正。 在二次盘点中仍须稽核人员负责监盘和稽核工作，并在《二次盘点表》中签字。 次日上午各组打印出《商品动态库存表》，按照《盘点修正表》来确认盘点数，并以此数为盘点更正数量。ALC依照经过盘点总负责人核准的《盘点修正表》做二次盘点录入。 在盘点更正全部结束后，盘点结果生效，如非技术原因不做手工调整。（注：技术原因指收货录入错误或收错货等原因） 电脑部及ALC列印《供应商差异明细表》，《期间损耗报表》，财务、楼面出具盘点报告确认全店期间损耗。 处罚制度 盘点过程中，不爱护商品造成破损，由本组主管上报稽核负责人处，对责任人按原品原价进行赔偿外，另处以50元罚款。 对迟到、早退处以100元罚款，无故不到者以旷工论处、记过一次并处以100元罚款。 稽核过程中，抽盘结果未达稽核要求对责任人处以100元罚款。 未收齐盘点表造成漏录，对责任人处以100元罚款。 盘点作业流程 盘点目的 通过定期或不定期的对店内商品进行全部或部分的清点，了解商品在某段时期的亏盈状况及经营的真正绩效； 通过盘点，加强管理，防微杜渐，提早发现与减少内盗； 保持库存的准确性，利于OPL订单的顺利作业。 盘点原理 电脑每日记录每种商品进销存情况，但由于内外盗，自然破损或耗损等因素，导致商品的实际数量与电脑库存不符，故须选择在某一时刻用电脑库存与实际数量比较，找出两者之间的差异，即损耗。 盘点原则 商品整理原则： 同一货号，同组商品集中摆放； 单物、卡物、物物对应。 销售区的盘点原则： 以货架排面为单位，从上至下，从左到右； 见物盘物。 稽核原则： 每张复、抽盘点表抽查品项比例＞30%； 错误率＞50%者，该单作废，所有商品须进行重盘。 盘点的主要步骤 每月选择一天，实施不停业的夜间全面大盘点。 盘点前的工作准备（单据的设计及印刷；盘点使用工具的准备；区域、货架的划分及编号；支援人员的统计及分配）。 盘点前全体人员的培训。 商品（含周转仓、仓库、外仓、卖场库存区）的整理。 盘点前两天起，除生鲜外收货部停止做收退货。 库存区的初盘（盘点日前两天起）与复盘（盘点日前一天营业结束后）前。 库存区的稽核（盘点日白天）。 销售区的整理（盘点日白天），初盘、复盘、稽核（盘点日营业结束后）。 隔天ALC录入，中午12:00前完毕，下午2:00列印盘点差异报表。 楼面人员根据盘点差异报表对差异金额大于250或500元以上进行第二次盘点，隔天营业结束