禾盛新材：2009年度内部控制自我评价报告 2010-01-19.pdfVIP

苏州禾盛新型材料股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序的 向前发展，保证股东利益最大化，本公司依据《公司法》、《证券法》、《企业 内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法规性文件 的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补 充内部控制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加强关联交易、对外担保、 重大投资活动的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的 长远发展奠定了坚实的基础。现就本公司2009年度内部控制情况作出自我评价如 下： 一、 公司内部控制制度制定的目标和原则 （一）内部控制制度制定的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科 学有效的决策机制、执行机制和监督机制保证公司达到或实现公司各项经营管理 目标。 2、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，保证公司资产和 经营活动的安全。 3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管 理制度的规定。 （二）内部控制制度制定的原则 1、 公司的内部控制制度应当符合国家法律、行政法规的规定和政府监管部 门的监管要求。 2、 公司的内部控制制度应当与公司的生产经营的实际情况相结合，具有较 强的操作性和有效性，针对整个生产经营环节逐一予以规范，授权审批权限划分 清晰、合理。 3、 公司的内部控制制度应当保证公司各部门与人员的使命清晰、职责明确， 不相容职务相互分离，不同机构与人员之间相互监督。 4、 坚持成本与效益原则，即在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权衡成 本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制。 二、 公司内控制度的建立健全和运行情况 （一）内部环境 1、 法人治理结构。公司根据《公司法》等法律要求及公司章程之相关规定， 建立了完善的法人治理结构。公司权力机构为股东大会；董事会向股东大会负责， 执行股东大会决议并依据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责；监事 会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及 行使其他由公司章程赋予的权利。其中，董事会下设战略委员会、审计委员会、 提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应 的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。 2、 合理的内部组织机构。公司根据运营的需要，结合公司实际情况设立了 生产中心、营销中心和后勤支持三个管理模块。各管理模块根据其性质设置了相 关的科室、配备人员来实现模块功能，其中，生产中心下设VCM生产部、PCM生产 部、品质管理部、测试中心、技术中心；营销中心下设贸易部、采购部；后勤支 持模块下设财务部、人力资源部。各模块相互分工，相互配合，保证了公司生产 经营活动有序进行。另外，公司在董事会下设审计部和董事会秘书办公室分别从 事内部审计和证券、信息披露相关事务的运作。 3、 流程控制。根据公司所处行业的特点，公司建立了一系列的流程控制体 系，范围涵盖了采购、仓储、销售、加工、配送、客服及行政管理各个环节，并 通过了ISO9001 质量管理体系、IS14000 环境管理体系的认证，并严格规范地实 施了流程控制措施。对运营中发现的新问题，能够及时地讨论总结并对流程进行 修改完善。 4、 财务会计控制。公司按照企业会计准则、会计法、税法等法律法规的规 定，建立了完善的财务管理制度、会计核算制度。财务会计控制涵盖了会计基础 工作规范、内部稽核制度、货币资金管理制度等方面。公司在财务方面建立严格 的内部审批流程，清晰地划分了审批权限，实施了有效的控制管理。在会计系统 方面，公司按照《公司法》对财务会计的要求以及 《会计法》、《企业会计准则》 等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程， 对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算 与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 5、募集资金管理。公司根据相关法律法规制定了《募集资金管理办法》， 通过对募集资金的管理和使用方面的事项做出规定，防范了募集资金的使用风 险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益。该项制度在实际工作中的执行情 况良好，募集资金的存储与使用均