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编制内控矩阵及查找内控缺陷; ; 内控推广自评问卷模板（现在必须填的是此表）;怎样填写内控推广自评问卷;怎样填写内控推广自评问卷;;;内控推广自评问卷填写要求;内控推广自评问卷填写练习; 情形一： 固定资产过去一年中未进行盘点。 “控制活动是否发生变化”、“控制设计是否有效”、“控制执行是否有效”三栏如何填写？;情形一建议答案： ;情形二： 固定资产12月进行了全面盘点。盘盈盘亏均按照公司政策进行了处理，但对于分支机构和控股子公司固定资产报废，从12月起改为原值金额大于200,000元的需报控股公司相关部门审批。 “控制活动是否发生变化”、“控制设计是否有效”、“控制执行是否有效”三栏如何填写？;控制活动是否发生变化（是/否）;情形三： 固定资产每年盘点一次，但此次评估期间内未进行过盘点。 “控制活动是??发生变化”、“控制设计是否有效”、“控制执行是否有效”三栏如何填写？;控制活动是否发生变化（是/否）;情形四： 各单位在填写”采购与付款“活动推广问卷时，假如出现以下情形： 1、关键控制活动描述中，没有“交合同审计审核签字”环节； 2、在控制执行环节中，没有经公司领导审批就进行了付款。 推广问卷各个栏目如何填写？ ;内控推广自评问卷填写练习—情形四建议答案;本公司控制活动责任部门[2];根据内控推广自评问卷编制内控缺陷清单;发现编号;填写完内控推广问卷后，要进行自我复核，关注下列几方面要点： 1、是否参照同类型公司的推广问卷填写的？（基地公司参照铜陵海螺；粉磨站参照杨湾海螺；他业公司则综合参照各试点单位）。 2、对照内部控制配套指引，是否存在本单位有该项业务，而推广问卷中没有体现该项业务及相应的控制目标、关键控制活动，如有，要在问卷中进行补充，并标注。 3、对于推广问卷中已经体现了该项业务及相应的控制目标，是否存在该项业务的关键控制活动未能全部涵盖，若未能涵盖的，在问卷中找到对应的控制目标，进行补充描述，并标注。;如何实现内控缺陷持续整改;内控矩阵模板（推广问卷填完后，可适时编制完整的控制矩阵）;绘制主要业务流程图; ; 根据文字工作流程描述，整理出子流程业务流主线，包括子流程中所涉及的部门和关键步骤； 初步排定涉及的部门； 逐条阅读流程描述，将其转化为流程图的形式； 将流程图草稿中的部门条和图形录入到Visio系统中（建议先不要连线）； 进行文字、排版上的复核与修改； 进行图形间连线，同时进行微调； 放入控制活动编号，确保所有控制活动都得到显示； 最终复核定稿。 ; ; ;项目使用图形模板介绍—通用图形总模板;;通常每个流程图均以以上2种图形表示流程唯一的“开始”和“结束”，“开始”位于流程图左上角，“结束”位于流程图右下角，图形流向基本从遵循左至右，自上而下的原则。 ;需要在图形内标注系统工作步骤 ;有以下3种表现形式： （前无连线）文档框→动作框/判断框：表示该工作步骤需要参考其他子流程中产生的文档或第三方出具的文档。 动作框/判断框→文档框→动作框/判断框：表示某一个工作步骤产生的文档在下一步工作步骤中需要使用。 动作框/判断框→文档框（后无连线）：表示某一个工作步骤产生的文档仅用作参考或资料保存，与下一步工作步骤没有直接联系。;流程框;绘制流??图举例;绘制流程图举例;绘制业务流程图的范围（供参照）;序号; 编制内控手册（暂不作强求）; ;内部控制手册是什么？ 内部控制手册是一种体系文件，从内部控制的角度、按监管要求所规定的内控框架，记录企业的关键控制活动。 内部控制手册也是一种程序性的文件，按照控制活动所属的企业经营业务流程，归类描述企业的关键控制活动。 ;; ; ;