融资项目的尽职调查.pptVIP

1 如何做好融资项目的尽职调查 投资银行事业总部 2008年12月 目 录 什么是尽职调查 如何进行尽职调查 如何做好尽职调查 什么是尽职调查 定义 尽职调查的目的与意义 融资项目尽职调查的特点 定义 尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。（中国证监会《保荐人尽职调查工作准则》） 尽职调查的目的与意义 目的 作用与意义 尽职调查是保荐、发行工作的基础 保护投资人利益 保护保荐人 融资项目尽职调查的特点 全面性 深入性 持续性 主动性 如何进行尽职调查 尽职调查的一般程序 尽职调查的方式、方法 融资项目尽职调查的主要内容 尽职调查的一般程序 前期准备 发放调查问卷和资料清单 发行人反馈信息和资料 现场调查、走访 核查 出具尽职调查报告 尽职调查的方式、方法 资料收集与分析。提交资料清单，收集原始资料；发放调查问卷。 会谈 现场实地考察 走访取证 询证 核对检查 融资项目尽职调查的主要内容 三个层面是指法律层面、财务层面和经营层面。 四项内容分别是公司可持续经营能力调查、公司财务状况调查、公司治理结构调查和公司合法合规事项调查。