《资本项目外汇管理操作指引》.doc

PAGE 28 《资本项目外汇管理操作指引》 （一）境内机构境外放款额度登记 主要法规依据 1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。 2.《境内外汇账户管理规定》（银发〔1997〕416号）。 3.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕24号）。 4.《国家外汇管理局关于鼓励和引导民间投资健康发展有关外汇管理问题的通知》（汇发〔2012〕33号）。 5.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2012〕59号）。 6.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2号）。 7.《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）。 8.《国家外汇管理局关于废止和修订涉及注册资本登记制度改革相关规范性文件的通知》（汇发〔2015〕20号）。 9.《中国人民银行关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》（银发〔2016〕306号）。 10.《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）。 11.其他相关法规。 申请材料 1.《境外放款登记业务申请表》。 2.境外放款协议。 3.放款人最近一期财务审计报告。 4.《人民币境外放款存量情况表》（内容包括：人民币境外放款余额及逐笔明细信息等）。 5.放款人与境外借款人股权关联关系的证明文件。 6.人民银行有关部门、外汇局要求补充的其他材料。 办理时限:自受理申请之日起二十个工作日内 受理部门：资本项目管理处 办公地点：哈尔滨市香坊区珠江路104号719室 咨询电话：045182365924 业务办理时间：工作日上午8：30-11：30、下午13：30-16：30 业务表格：《境外放款登记业务申请表》（详见附件之表一） （二）特殊目的公司项下境内个人购付汇核准 主要法规依据 1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。 2.《关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部令2009年第6号）。 3.《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）。 4.其他相关法规。 申请材料 1.书面申请（重点说明资金汇出需求及安排等内容） 2.《境内居民个人境外投资外汇登记表》。 3.相关资金来源和境外资金用途的真实性证明材料。 4.如涉及股份回购或退市操作，需提交上市公司公告或公司董事会（股东会）决议等证明材料。 5.如退市，应在退市操作完成后，补充提供公司退市的相关证明文件。 6.境内居民个人采取委托方式集中汇出资金的，应提交授权委托书。 7.在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。 办理时限:自受理申请之日起二十个工作日内 受理部门：资本项目管理处 办公地点：哈尔滨市香坊区珠江路104号728室 咨询电话：045182308454 业务办理时间：工作日上午8：30-11：30、下午13：30-16：30 业务表格：《境内居民个人境外投资外汇登记表》（详见附件之表二） （三）移民财产转移购付汇核准 主要法规依据 1.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》（中国人民银行公告2004年第16号）。 2.《国家外汇管理局关于印发〈个人财产对外转移售付汇管理暂行办法操作指引（试行）〉的通知》（汇发〔2004〕118号）。 3.《国家税务总局 国家外汇管理局关于个人财产对外转移提交税收证明或者完税凭证有关问题的通知》（国税发〔2005〕13号）。 4.《国家外汇管理局 外交部 公安部 监察部 司法部关于实施〈个人财产对外转移售付汇管理暂行办法〉有关问题的通知》（汇发〔2005〕9号）。 5.《国家外汇管理局关于调整部分资本项目外汇业务审批权限的通知》（汇发〔2009〕21号）。 6.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2号）。 7.其他相关法规。 申请材料 1.由申请人或其代理人签名的《个人财产转移业务申请表》。 2.申请人身份证明文件。 （1）申请人为取得外国永久居留权的中国籍公民的，应提供：①有效的中华人民共和国护照或居住国颁发的外侨证等有效身份证明。②中国驻外使领馆出具（或认证）的申请人在国外定居证明。 （2）申请人为取得外国公民身份的，应提供：①申请人居住国居民身份证或其他有效身份证明（如护照）。②申请人在境外定居的相关证明材料。 （3）申请人为香港特别行政区、澳门特别行政区居民的，应提供：①香港特别行政区、澳门特别行政区（永久