国际银行业金融犯罪监管案例研究与经验启示-银监会.PDFVIP

中国银行业监督管理委员会工作论文 CBRC WORKING PAPER 国际银行业金融犯罪监管：案例研究与经验启示 丁 灿 2017 年3 月 中国银行业监督管理委员会 中国 北京 《中国银行业监督管理委员会工作论文》所载文章是中国银行业监督管理委员会工作人员的 论文，文中所述系作者的研究成果，不代表中国银行业监督管理委员会及其所在部门的立场 和观点，有关文章的任何问题请与作者本人直接联系。如需引用请与作者联系并须注明引自 《中国银行业监督管理委员会工作论文》。 签发：刘春航 中国银行业监督管理委员会工作论文 2017 年第6 期 国际银行业金融犯罪监管：案例研究与经验启示 丁 灿① 摘要：本文通过对国际银行业金融犯罪17 个典型案例的分析，明确了银行业金融犯罪的范围； 系统梳理了国际权威组织的监管原则和相关国家的监管要求，总结了其在监管范围、具体要求和 监管机制方面的显著特征；归纳了国际银行业在监管推动下形成的良好做法。当前，我国银行业 面临严峻的金融犯罪形势，应积极借鉴国际经验，提升银行业治理金融犯罪的能力。 关键词：金融犯罪；银行监管；国际银行业 ①丁灿，管理学博士，高级经济师，中国银监会江苏监管局。作者感谢匿名审稿人意见，文责自负。 1 一、引言 金融犯罪是自然人或单位违反金融法律规范，侵犯金融交易秩序或金融管理 秩序的一类犯罪。对银行而言，防范和打击金融犯罪不仅是法律和监管的外部要 求，更是避免自身损失的内在需求。近年来，全球范围内的金融犯罪数量呈现不 断上升的趋势。根据美国金融犯罪执法网络（Fin CEN）披露的数据，2016 年该 机构接到的来自银行业的金融犯罪可疑交易报告（SAR）数量为96.2 万件，较2013 年增长了43.8%。 在金融犯罪领域，现有的研究成果主要围绕以下两个方面展开：一是关于金 融犯罪的概念和成因，刘远和赵玮（2005）厘清了金融犯罪的概念和地位；胡启 忠（2005）揭示了金融犯罪是“理性犯罪”，其犯罪动机和犯罪决意都是在给定 的社会环境下的理性选择；李敏（2005）归纳了导致金融犯罪的因素，包括金融 业容易发案的特殊性、产权主体缺位、内部管理不健全等方面。二是关于金融犯 罪的惩治和预防，刘晓明（2001）指出防范金融犯罪涉及国际环境、国内经济、 政治、金融、司法等各方面；张小宁（2015）分析了日本“规制缓和”理念在金 融犯罪预防和惩处中的运用。 在银行业金融犯罪领域，吴琼和冯静生（2012）探讨了金融犯罪与银行业风 险的关系；孟建华（2005）对巴塞尔委员会提出的银行反洗钱原则进行了阐述和 分析；吴海航（2006）研究了日本政府为遏制大银行的金融犯罪在金融监管方面 采取的措施；李数光（2008）分析了银行内部人犯罪的特点和诱因，并提出了加 强内部人金融犯罪控制的措施。总体而言，当前关于银行业金融犯罪研究的文献 较少，缺乏系统的梳理和分析。 为弥补银行业金融犯罪研究的空白，本文收集了国际银行业影响较大的 17 个金融犯罪案例，并梳理了国际权威组织和部分国家对治理银行业金融犯罪提出 的监管要求，以及国际银行业的良好做法。相较于既往的研究成果，本文可能的 贡献在于：一是通过案例研究，明确了银行业金融犯罪的范围；二是通过梳理金 融犯罪领域监管机构的要求和银行业的良好做法，总结了该领域的国际经验；三 是试图为我国银行业的金融犯罪监管提出有益的建议。 二、银行业金融犯罪的范围 2 银行作为支付中介和服务中介，在推动经济发展的同时，也成为犯罪活动转 移和隐匿