11月份阿米巴经营分析报告(BU3研发中心).pptx

 2016年11月份阿米巴经营分析（BU3的研发中心） 部门： 日期： 报告目录 七、管理指标完成情况分析与改善 四、费用差异分析与改善对策 三、费用计划达成情况 六、管理指标达成情况 二、经营计划完成情况分析与改善 一、经营计划达成情况 五、下月经营费用子项目目标设计 一、经营计划达成情况 阿米巴经营会计报表 项目 计划 实际 完成率 绝对值差额 评价 研发收入 83716911 152.92% 28,970,575 ○　 变动费率 304,059 277,029 91.11% -27,030 ○　 边际利润 54,442,277 83,439,882 153.26% 28,997,605 　 固定费 28,401 24,965 87.90% -3,436 　○ 经营利润 54,413,876 83,414,917 153.30% 29,001,041 　 人.小时劳动生产性 　-- 5,368 　 　 　 一、经营计划达成情况 所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用“○”标示，未达成需改善用“X”标示。 现状描述及分析 改善对策 1、11月MI制造中心变动费计划值为1824376元，实际值为2971997元，达成率162.90%. 2、11月订单量为8815973pcs，10月订单量为8226053Pcs，11月相比10月订单量上涨589920pcs； 3、由于订单上量，直接人员增加39人，间接人员增加10人。 4、原BU2修补段无FCT测试机，产品的品质只能依靠修补人员目视检查，无法保障品质，后因BU2品管及生产线加严品质要求，为保障产品品质前提下,每条拉增加人员目视全检产品每小段增加1人目视全检锡面产生浪费工时13小段*1人*12H*26天=4056H 1、制作FCT测试治具，推动工程对PCB板上元件进行AI，降低人工； 2、对员工进行定期培训，提升操作技能减少人为不良，减少人工工时浪费。 3、导入自动化设备、智能化生产方式，减少成本和提升生产效率；导入ATE测试减少人工目检 二、经营计划完成情况分析与改善 单位：万元 现状描述及分析 改善对策 1、11月MI制造中心固定费用计划值为293668元，实际值为494815元，达成率168.49%. 2、因新进员工签的劳动合同是挂在劳务福瑞公司，三个月后从劳务福瑞公司转回天宝重签合同8人，导致公积金、社保增加； 3、因OPPO上量，产线严重欠员，导致招聘费高达19740元。 1、稳定生产一线员工，减少人员流失，避免工时浪费； 2、协调订单，做到提前预测，稳定订单涨跌幅度 3、多开展各项培训，强化员工专业技能。 二、经营计划完成情况分析与改善 单位：万元 二、费用计划达成情况 费用科目 计划 　 实际 　 差异 　 评 价 　 金额 100%销 金额 100%销 金额 100%销 管理人员工资 28,267 0.05% 29,596 0.04% 1,329 -0.01% X　 　 技术人员工资 213,392 0.39% 169,265 0.20% -44,127 -0.19% ○　 差旅费 0 0.00% 725 0.00% 725 0.00% X　 小车费用 1,000 0.00% 1,590 0.00% 590 0.00% X　 燃料动力费 2,900 0.01% 1,639 0.00% -1,261 0.00% ○　 消耗品 3,300 0.01% 71 0.00% -3,229 -0.01% ○　 修理及保养费 200 0.00% 8,074 0.01% 7,874 0.01% X　 检测费 25,000 0.05% 29,432 0.04% 4,432 -0.01% X　 研发费用(原样品费用) 30,000 0.05% 36,638 0.04% 6,638 -0.01% X　 所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用“○”标示，未达成需改善用“X”标示。 二、费用计划达成情况 费用科