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XXXX（集团）有限责任公司炼化公司 XXXX管理审计方案 XXXX企业管理咨询有限公司 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、审计目的 1 二、审计范围 1 三、审计思路 1 （一）控制性 1 （二）合规性 2 （三）管理职能发挥情况 2 四、审计依据 2 五、审计内容与工作程序 3 （一）管理系统 3 1、战略管理 3 2、人力资源管理 4 3、财务管理 7 （二）业务系统 11 1、生产管理 11 2、项目管理 16 3、采购管理 22 4、安全环保管理 28 （三）辅助系统 29 1、审计管理 29 2、风险管理 30 （四）重大事项决策审计 31 1、重大决策 31 2、重要人事任免 31 3、重大项目安排 32 4、大额资金运作 32 5、年度经营目标责任考核 32 （五）领导干部（班子成员）廉洁从业审计 33 1、薪酬是否按规定发放 33 2、职务消费有无违反规定 33 3、车辆是否按规定配备 34 4、有无不符合规定的报销行为 34 六、审计项目工作计划 35 （一）现场审计阶段 35 1、工作步骤 35 2、主要方法 36 （二）审计报告