财务部工作流程范文.docVIP

制定人：财务部 批准人：总经理 执行部门（人）：采购部 日 期：01/08/10 编 号 ：CW 001 页 数：第1页 共1页 主 题 ：采购的程序 目 的： 1.此守则用于酒店进行采购各类物料时作为依据，若违反此守则中的规定，公司有权不支付供应商的购物货款。 2.必须遵守此守则，在决定进行采购时先以公司利益为前提，绝不受个人利益及其他人为因素所影响。 程 序： 运作原理： 所有的采购必须经采购部以集中采购方式购买，不论数量、用途或物料性质，需有正确计划或遵循，减少个别紧急采购。当中央采购部人手不够或欠缺技术处理某项采购时，中央采购的主旨也不能放弃，在此情况下，使用部门负责人须协助进行采购事宜。 采购人员一律禁止索取、收受供应商的回扣、酬金或礼品等。 所有的部门都不能以任何的理由索取或接受供应商的礼物或金钱。在以下的情况属例外，但必须经酒店总经理同意批准后，以书信或收据的形式给供应商，有采购部协助进行。 A、酒店的周年庆祝或新年员工聚餐等。 B、供应商在节日为酬谢酒店的全年业务而赞助。 没有审批完毕的采购单，一律禁止采购。否则，由采购员或使用者共同承担风险。 在同等质量和数量的基础，挑选付款方式最好及价格最低