贸易类业务法律风险管控指导意见.docVIP

贸易类业务法律风险管控指导意见 公司各单位开展的贸易业务多为连环买卖，各单位在业务过程中处于中间环节，既是买方、又是卖方，涉及采购、仓储、销售、运输等多种法律关系，区别于公司及各单位传统的货物销售。贸易业务的特点是周期短，流转快，资金需求密集。在大宗货物的贸易过程中，因采购、销售、运输、仓储合同相互衔接、密切关联，稍有不慎，就可能在资金流转、货物安全等方面出现风险。公司法律部在前期调研各单位贸易类业务后，针对贸易业务特点，依据相关法律法规，对各公司及单位贸易类业务存在的法律风险进行了梳理，在此基础上制订贸易类业务法律风险管控指导意见，供各单位在贸易类业务中参考执行，促进公司及各单位贸易类业务健康发展。 一、合同主体资格审查 合同主体的资格是合同能否得到法律保护的必备条件，它决定着合同相对方能否具备民商事法律主体资格，决定着合同的效力。客户资信评价是对相对方签约、履约能力的判断，是管控贸易合同风险需要首要关注的问题。由于贸易类业务一般涉及销售、采购、仓储、运输各环节，因此，贸易类业务合同主体资格审查，内容更加丰富，选择优质可靠的客户是贸易合同风险得以控制的首要因素。评审部门应对客户资质情况进行核实，没有或缺失相关资料的，要求经办部门提供、完善。 1、对销售、采购客户主体资格的审查要求：经最新一期年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证。（外商投资企业增加《外商投资企业批准证书》的