现金业务操作规程.docVIP

PAGE PAGE 6 现金业务操作规程 一、基本规定 第一条　现金业务必须坚持“当日核对、双人管库、双人守库、双人押运、离岗必须查库（箱）”的原则，做到内控严密、职责分明。实行复核制的，还要坚持“钱账分管、双人临柜、换人复核”。 第二条　现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则。 第三条　柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。 第四条　收付现金必须做到先点捆、卡把，核准封签，再散把点数；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证或现金调拨单核对相符。 第五条　坚持“一日三次碰库（箱）”制度。营业前，柜员必须检查现金实物与上日“柜员钱箱核对表”现金箱余额是否相符；中午休息时，柜员必须将现金实物与现金箱余额进行核对，碰数入库；下班签退前，柜员必须核对现金实物与“柜员钱箱核对表”现金箱余额是否相符，经主管审核无误后，双人加锁入库保管。 第六条　每日日终平账，管库员核对库房现金余额与库存现金是否相符，余额是否为零。 第七条　需进行款箱交接的，交箱前必须核对接箱人是否为被授权人，接箱时必须核对总箱数，检查款箱是否加锁、封条是否完整无损等，并详细登记《箱包交接登记簿》，由交接双方签章。 第八条　办理现金业务人员必须培训合格、持证上岗。 二、现金收付 第九条　现金收入。 柜员受理客户交存的现金和现金收款凭证后，按下列程序操作： （一）审查现金收款凭证。现金收款凭证必须要素齐全，填写正确清楚，大小写金额、凭证各联次金额一致，无涂改。 （二）初点。按款项券别顺序点收，先点捆、卡把过大数，后点尾数，核对总数。与现金收款凭证金额核对相符。 （三）清点。现金按券别依次逐张清点细数并挑残、辨假。款未点清前不准与其他款项调换和混淆。清点中发现有误，当即向交款人声明，并可将凭证和款项一并退回客户。 （四）交易处理。柜员选择相关交易进行处理，打印记账凭证，与现金收款凭证核对无误后，记账凭证加盖经办员、复核员名章；现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，回单联退客户，留存联附记账凭证后。 第十条　　现金付出。 柜员受理客户提交的现金付款凭证后，按下列程序操作： （一）审查凭证。按照有关规定对现金付款凭证进行审查。 （二）交易处理。选择相关交易，打印记账凭证，与现金付款凭证核对无误后，按金额由大到小逐位配款，配零头现金要拆把、不得抽张，并点验正确。记账凭证加盖经办员、复核员名章；现金付款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，附记账凭证后。 （三）复点付款。按照现金付款凭证的金额复点现金无误后将款项交取款人，并提示其当面点验。 三、现金整点 第十一条　业务量大的营业网点可设专职整点组（员），不直接对外办理收、付款业务；业务量小的营业网点，由柜员兼办现金整点。 第十二条　整点现金。 （一）挑净。拆把清点过程中要将损伤票币挑剔干净，并符合人民银行规定的票币整洁度标准；硬币与纸币要分别整理，流通券和损伤券要按券别、版别分别整理，上缴人民银行回笼券按当地人民银行的要求整理。 （二）点准。纸币每一百张为一把，硬币每一百枚或五十枚为一卷，每捆十把（卷），不得多、缺。 （三）墩齐。票币应平铺，每一把票币中间不得有折叠，且要墩齐。 （四）捆扎紧。扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券或损伤券的标准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索绷直、票币不移者为紧；每捆绳头结扣处应粘贴封签，不要将浆糊直接刷在票币上，以免污损票币。 （五）盖章清。整点人名章、封捆人名章都要盖在规定的位置，印章必须带行号且清晰可辨，做到谁经办、谁盖章、谁负责。 第十三条　细数未点清前不得将原捆把的封签、腰条丢毁，不得与其他票币调换或混淆。 第十四条　整点伍拾元券、壹佰元券，需要手工复点，逐张捻动，仔细鉴别真假。 四、票币兑换 第十五条　票币兑换坚持“先收款后兑付”的原则办理。 第十六条　柜员在办理大小面额票币兑换时，必须手工清点、逐张辨别真假，配款后要经复点方能付出。 第十七条　柜员在办理残缺票币兑换时，除点验清楚外，应根据兑换标准确定兑换额，并当面在残缺票币上加盖“全额”或“半额”戳记和柜员名章。 五、库房管理 第十八条　必须坚持双人管库、同进同出、分工明确、相互复核，做到账账、账款、账实相符。 第十九条　凡入库保管的现金、有价单证等物品，必须按券别、种类陈放整齐。 第二十条　库房钥匙管理，坚持“库匙分管，平行交接”原则。一名管库员只能掌管一把钥匙（密码），不得接触另一把钥匙（密码）。替班人员只能固定接触其中一把钥匙。 （一）库房门、保险柜，要装配两把锁，且至少有一把为组合密码锁，机械锁要备有正副钥匙各一套。 （二）正把钥匙由主管和一名管库员分别掌管，不得交叉。工作变动时，必须变更密码，必要