首都师范大学财务报账手册-首都师范大学物理系.DOCVIP

首都师范大学Capital Normal University 首都师范大学 财务业务办理流程 财 务 处 2016年4月修订版 零 壹 貳 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 圆 角 分 整 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 13144 前 言 1 3692 一般日常业务报销流程 6 20634 国内差旅费报销流程 8 27041 暂借款及销账流程 9 5957 内部转账流程 9 12448 国外电汇流程 10 6252 因公出国（境）换汇流程 12 13670 因公出国（境）核汇及报销流程 13 政府采购 20876 会议费（培训费）备案审批流程 14 32049 政府采购印刷费办理流程 15 7440 科研经费到款、立项及入账流程 16 9183 科研经费结题财务办理流程 17 7833 网上查询项目明细账流程 18 23732 校外人员劳务信息备案流程 19 5395 校外人员（学生）劳务申报流程 20 19679 工资（助学金）数据申报流程 21 12916 工资（助学金）账号变更流程 22 3826 学生网上缴费流程 23 4237 校园卡充值转账方式 24 202 新入职教职工转单财务盖章流程 25 24205 知薪卡申请及补办流程 26 5485 对外培训备案流程 27 3796 职工子女统筹医疗费报销 28 17911 主要部门代码对照表 30 18396 重要提示 32 PAGE PAGE 1 前 言 ※ 符合报销规定的原始票据必须具备如下条件： 1.票据上必须具有税务监制章或财政监制章 2.票据格式内容齐全 票据中的付款单位必须填写“首都师范大学”； 金额大小写必须一致； 有所购商品的名称、数量、单价、金额； 必须有收款单位的发票专用章； 开票人及开票日期完整； 整张票据笔迹一致，涂改无效； 我校现行财务报账模式简介： 1.我校经费管理实行财务一支笔制度，所有经费支出均需所在单位财务一支笔签字。 2.我校于2013年年底正式实行网上预约报账，报销发票、办理预借款及销账业务均需通过网上预约报账系统。《网上预约报账系统操作指南》可通过首都师范大学财务处网站‘业务指南’专区下载。网上预约单样式及签字手续如图1。特殊情况下无法通过网上预约系统进行预约报账的，暂可继续使用原纸质报销单，报销单样式及签字手续如图3。 3.发放学生劳务或专家咨询费等性质的支款业务、校内结转网络费测试费等性质的转账业务都不通过网上预约报账系统，仍使用原纸质手续单据。支款单样式及签字手续如图4、转账单样式及签字手续如图2。 4.根据经费来源、性质及用途的不同，我校现行使用的对公转账支票有北京银行支票及中国工商银行支票两种，支票样式如图7。凡单张发票票面金额超过1000元或者连号发票合计金额超过1000元的，均应使用支票支付，不得自行垫付现金。支票自开具当日起十日内有效，超期失效。支票领用后不得污损及折叠，否则银行拒收。 我校现行使用的财务单据样式及签字如下： 网上预约报销单图1、转账凭证图2、报销单图3、支款单图4、餐费审批单图5、固定资产验收单图6、支票图7。 图1.预约报销单 图2.转账凭证 图3.报销单 图4.支款单 图5.餐费审批单 图6.固定资产验收单 图7.支票 一般日常业务报销流程 第一步：验证发票真伪 第一步：验证发票真伪 打开发票背后网址，根据提示操作即可 第二步：整理并分类粘贴发票 真 入第二步 假 退换发票 第三步：网上预约报销单 具体方法参见“网上预约报账系统操作手册” 第五步：到对应窗口报销入卡 第四步：负责人、经手人签字 单位负责人、报账经手人、项目负责人 专项图书？图书馆馆长签字 金额超10万，财务处长签字 金额超20万，副校长签字 资产设备？国资处完整手续 工程款超5万另附审计报告 提示： 提示： 请分类整理发票，并将那些外形小于定额发票的所有发票按照鱼鳞状的方式粘贴，如右图： 外形较大的发票不用粘贴。 国内差旅费报销流程 第五步：调研报告或会议通知 第五步：调研报告或会议通知 第二步：整理并分类粘贴票据 第四步：负责人、经手人签字 单位负责人、报账经手人、项目负责人 第三步：网上预约差旅费报销单 具体方法参见“网上预约报账系统操作手册” 第六步：到对应窗口报销打卡 第一步：签填差旅费审批表