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财务报表申报操作手册 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 1. 登录 2 2. 申报 4 2.1. 下载报表 4 2.2. 填写报表 7 2.2.1. 手工录入 7 2.2.2. 导入数据 8 2.3. 数字证书签名提交表单 10 2.4. 输入用户密码提交表单 14 2.5. 提交表单 14 3. 查询申报处理结果 17 登录 访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）使用“证书登录”或“用户名+密码”方式登录系统。 （3）点击网上拓展后进入离线申报系统。 （4）点击主菜单上的“我要申报”，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 申报 下载报表 （1）点击左边菜单栏中的“财务报表”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图： （2）应申报财务报表（年报） 进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。 （3）自定义申报表属期 进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。具体步骤如下： 首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。 然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注：属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示。 再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。 （4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。 （5）下载财务报表电子表单表单 进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。 （6）点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。 写报表 财务报表有手工录入数据；、从报盘文件导入数据两种方式数据填写方式。 注意事项： 建议纳税人使用Adobe Reader10.0（可在网上拓展首页温馨提示下载）以上的版本打开申报表（请在网上申报前安装该软件）一定不能使用“福昕阅读器（Foxit PDF Reader）”、“低于10.0版本的Adobe Reader”等等这些软件打开申报表，否则可能会出现某某行出错等无法预知的错误。 打开申报表时在申报表上点击鼠标右键选择“使用Adobe Reader X打开”，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福昕阅读器，如图所示： 手工录入 在下载好的申报上点击鼠标右键，选择“使用Adobe Reader X 打开”（或者在打开方式中选择Adobe Reader）。 财务报表中浅绿色的的单元格可以手工填写数据，灰色的单元格不可手工填写，在可填写的单元格内录入数据即可。 如果是其他申报表，可在申报表右上角点击“高亮现有域”在浅蓝色的单元格填入申报数据即可（灰色单元格不可以填写）。 导入数据 打开申报表后点击左上角的“导入”按钮，选择报盘文件： （报盘文件为xml格式的文件，可以由涉税通、易财税等软件导出） 找到财务报表的报盘文件，点击“打开”按钮，即可导入数据。 注：财务报表分2005版和2007版，如果导入了错误版本的报盘文件，会出现数据无法导入等现象，纳税人在导入报盘文件时需注意。一般2005版的报盘文件有利润表、资产负债表、现金流量表三份，2007版的财务报表比2005版多了一份所有者权益变动表的报盘文件。 数字证书签名提交表单 （1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。 （2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。 （3）正常情况下证书注册成功前，桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左），注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况，可以尝试打开步骤“（2）”中界面将证书卸载之后再进行注册。 （4）检查数字证书否有过期。双击注册好的数字证书客户端程序，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限。 （5）证书检查完毕后点击表单下方的纳税人数字签名框。 （6）选择自己的公司名字（注意当签名为后面的下拉框出现多个公司名字时，一定要确保选择的名字是要进