对外提供财务资助管理制度2017年10月-雄塑科技.PDF

广东雄塑科技集团股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东雄塑科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的对 外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》和其他相关法律、法规和规范性文件以及《广东雄塑科技集团股份有限公司 章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合本公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）对外提供借款、贷款等融资业务属于公司的主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行： （一）公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助， （二）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （三）为他人承担费用； （四）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水 平； （五）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （六）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则。 第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供财务资助。 第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序 1 第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。 第六条 公司董事会审议对外提供财务资助时，应当经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并作出决议，且关联董事须回避表决，并及时履行信息披露义 务；当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会审议。 第七条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，经董事会审议通过后 再提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公 司最近一期经审计净资产10%； （三）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。 第八条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有） 应对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。 第九条 公司为持股比例不超过 50%的控股子公司、参股公司提供资金等财 务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等 条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或 者参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取 的反担保等措施。 第十条 公司为控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子公 司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关 联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未 能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公 司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东 应当回避表决。 第十一条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约 定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追 加提供财务资助。 第十二条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； 2 （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个月 内。 第十三条 公司对外提供财务资助时，应当在公告中承