北京旋极信息技术股份有限公司对外投资管理制度.PDF

北京旋极信息技术股份有限公司 对外投资管理制度 为规范北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行 为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外 投资效益，维护公司投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2012 年修订）》 （以下简称“《创业板股票上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及 《北京旋极信息技术股份有限公司 章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，特制定本制度。 第一章 对外投资的范围及投资方式 第一条 公司的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资 金、股权，经评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、非专利技术、 商标权、土地使用权、商誉等无形资产，以及法律、法规允许的其他资产作价出 资，对外进行各种形式的投资活动。 第二条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 投资方式包括但不限于下列类型: 1、投资新设全资或控股子公司 2、向子公司追加投资 3、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购 4、证券投资、委托理财或衍生产品投资 5、委托贷款，投资交易性金融资产、可供出售金融资产 6、提供财务资助 7、其他投资 第二章 对外投资的原则 第三条 对外投资的原则 1、遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。 2、符合公司的发展战略和长远规划。 3、坚持效益优先原则，以利于提高公司的整体经济利益。 4、注重投资风险，保证资金的安全运行。 5、规模适度，量力而行，不影响公司主营业务的发展。 第四条 本制度适用于公司以及公司所属全资子公司、控股子公司 （以下统 称子公司）的一切对外投资行为。 第三章 对外投资的审批权限 第五条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。 第六条 公司股东大会、董事会作为对外投资的决策机构，根据《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》所确定的权限范围，对公司的对外投 资做出决策。 公司董事长根据董事会的授权行使部分对外投资的决策权力。其他部门或个 人无权作出对外投资的决定。 第七条 对外投资权限 1、以下投资范围内的投资事项，由股东大会进行审批： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算依据； （二）交易的标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司 最近一个会计年底经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过3000 万元人民 币； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对净额超过300 万元人民币； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产的50%以上，且绝对金额超过3000 万元人民币； （五）交易产生的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以 上，且绝对金额超过300 万元人民币。 上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。 2、以下投资范围内的投资事项有公司董事会进行审批： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算依据； （二）交易的标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司 最近一个会计年底经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过500 万元人民币； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对净额超过100 万元人民币； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产的10%以上，且绝对金额超过500 万元人民币； （五）交易产生的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的