出纳业务简介.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 出纳业务技能扩展 金融知识 货币市场 货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分 货币市场产生和发展的初始动力是为了保持资金的流动性，它借助于各种短期资金融通工具将资金需求者和资金供应者联系起来，既满足了资金需求者的短期资金需要，又为资金盈余者的暂时闲置资金提供了获取盈利的机会 同业拆借市场及Shibor、libor 同业拆借市场是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场 同业拆借的资金主要用于弥补银行短期资金的不足，票据清算的差额以及解决临时性资金短缺需要 相关知识 4 出纳业务技能扩展 金融知识 货币市场 同业拆借市场及Libor 、 Shibor 同业拆借利率，是指银行同业之间的短期资金借贷利率 Libor——伦敦银行同业拆借利率，指欧洲货币市场上，银行与银行之间的一年期以下的短期资金借贷利率 由英国银行家协会按其选定的一批银行，于伦敦货币市场报出的银行同业拆借利率，再以抽样本的方式，计算出平均指标利率 Shibor——上海银行间同业拆借利率，被称为中国的LIBOR，是中国人民银行希望培养的基准利率体系 2007年1月4日开始正式运行 目前对外公布的Shibor共有8个品种，包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年 相关知识 4 出纳业务技能扩展 金融知识 货币政策 广义上，指政府、中央银行和其他有关部门所有有关货币方面的规定和采取的影响金融变量的一切措施 狭义上，指中央银行为实现既定的经济目标运用各种工具调节货币供给和利率，进而影响宏观经济的方针和措施的总和 货币政策的运用分为紧缩性货币政策和扩张性货币政策 总的来说，紧缩性货币政策就是通过减少货币供应量达到紧缩经济的作用，扩张性货币政策是通过增加货币供应量达到扩张经济的作用 相关知识 4 出纳业务技能扩展 金融知识 货币政策 目前，我国执行的是稳健货币政策 7月4日召开的中国人民银行货币政策委员会2011年第二季度例会强调，要贯彻实施稳健货币政策，注意把握政策的稳定性、针对性和灵活性，把握好政策节奏和力度（ 人民网-《人民日报海外版》） 相对往年，货币政策有所紧缩，主要是抑制通胀 7月7日中国人民银行宣布加息后，国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松认为，此次加息这有助于校正负利率，显示货币政策依然将抑制通胀作为从紧政策的主要目标。预计下一步紧缩政策会平衡运用利率等价格工具和数量工具，利率工具的灵活性会有所提高 （ 《中华工商时报》） 7月8日中共中央政策研究室原副主任郑新立做客人民网强国论坛时表示，在5月份CPI的数据公布以来，央行做出加息决策是非常及时的，对于抑制通胀将会发挥重要作用（ 来源：人民网-经济频道） 相关知识 4 出纳业务技能扩展 金融知识 2010年以来， 中国人民银行 五次加息 相关知识 4 项目 2010.10.20 2010.12.26 2011.02.09 2011.04.06 2011.07.07 活期存款 0.36 0.36 0.40 0.50 0.50 定期存款 三个月 1.91 2.25 2.60 2.85 3.10 半年 2.20 2.50 2.80 3.05 3.30 一年 2.50 2.75 3.00 3.25 3.50 二年 3.25 3.55 3.90 4.15 4.40 三年 3.85 4.15 4.50 4.75 5.00 五年 4.20 4.55 5.00 5.25 5.50 通知存款 短期贷款 六个月以内 5.10 5.35 5.60 5.85 6.10 六个月至一年 5.56 5.81 6.06 6.31 6.56 中长期贷款 一至三年 5.60 5.85 6.10 6.40 6.65 三至五年 5.96 6.22 6.45 6.65 6.90 五年以上 6.14 6.40 6.60 6.80 7.05 出纳业务技能扩展 金融知识 金融涉及的内容很广泛，这里简单介绍几个和企业财务管理相关的指标 利率 利率又称利息率，是指定时期内利息额同借贷资本总额的比率，通常用百分比表示 利率是资金供给与资金需求的对比形成的金融市场价格；是借款人需向其所借金钱所支付的代价，亦是放款人延迟其消费，借给借款人所获得的回报 当前，世界各国频繁运用利率杠杆实施宏观调控，利率政策已成为各国中央银行调控货币供求，进而调控经济的主要手段 计算公式是：利息率= 利息量 ÷ 本金÷时间×100% 相关知识 4 出纳业务技