财会部职能-云南冶金集团.DOC

- PAGE 1 - 云南冶金集团 财会部 部门职能 部门名称 财会部 部门负责人 李志坚 部门主要职责综述 主要负责集团财务战略、会计、财务管理、制度建设、财会队伍建设等工作，组织提供财务会计报告、财务分析报告等信息，为决策提供财务支持。 部门职能描述 一级职能 二级职能 三级职能 负责程度 全责 主要 协作 财务战略管理 财务计划管理 根据集团发展战略，研究拟定集团财务战略（包括：投资、融资、利润分配和财务管理战略），报经集团审定后组织集团控股企业分解实施。 ▲ 根据集团财务战略拟定集团中长期财务规划、年度财务预算工作计划，组织集团全资及控股企业分解落实。 ▲ 会计管理 会计制度管理 贯彻执行国家颁布的会计法、会计准则、会计制度等财务会计法律法规，认真执行会计基础规范。 ▲ 结合实际拟定集团会计政策及相关会计制度，不断完善集团会计核算体系。 ▲ 会计核算 认真组织集团公司会计核算工作。 ▲ 及时、准确编制集团公司记账凭证，按规定登记会计账簿。 ▲ 加强集团公司资产的核算管理；积极协助实物资产及无形资产管理部门组织开展资产盘点清查及权益管理，确保资产安全，帐实相符。 ▲ 加强集团公司往来（含企业借款）核算管理，按期清理核对账务，及时清收欠款。 ▲ 加强集团公司货币资金核算管理，按日编制现金盘点表，按月编制银行存款调节表，确保货币资金安全完整。 ▲ 加强集团公司费用预算控制，规范费用开支核算管理。 ▲ 编制集团公司会计报表和财务报告（包括快报、月报、季度、年报），并按规定、要求报送或进行相关信息公告。 ▲ 审核、汇总集团全资及控股企业会计报表，编制集团合并会计报表及财务报告（包括快报、月报、季报和年报），并按规定、要求报送或进行相关信息公告。 ▲ 规范会计档案管理，定期进行会计凭证、会计报表、财务报告等会计信息资料的整理、装订、归档工作。 ▲ 指导集团全资及控股企业的会计核算工作。 ▲ 指导集团所属事业单位会计核算工作。 ▲ 税务管理 学习研究国家税收法律法规，负责集团公司税收管理及税务筹划。 ▲ 依法依规办理集团公司涉税业务，履行纳税义务。 ▲ 按规定编制和报送集团公司税务报表。 ▲ 积极协调税务机关处理集团控股企业涉税事宜。 ▲ 财务管理 财务制度 不断建立健全集团公司财务管理制度及内部控制制度，并认真组织贯彻执行。 ▲ 指导集团全资及控股企业建立健全财务管理制度及内部控制制度。 ▲ 资金管理 加强国家金融政策的学习研究，深入与金融市场合作交流，组织拟定集团公司债务融资方案。 ▲ 负责集团公司债务融资方案的落实工作，主要包括办理银行授信、借款业务、债券注册发行以及借款担保等债务融资工作。 ▲ 指导帮助集团控股企业的资金管理和融资工作，合理控制负债规模和结构，控制财务风险。 ▲ 负责组织集团资金集中管理体系的建设完善，发挥集团财务公司资金集中管理金融平台功能，负责协调集团成员单位资金调度工作，积极协助集团财务公司作好资金流动性管理工作。 ▲ 负责按规定办理集团公司货币资金收付业务，实现集团公司资金结算安全高效。 ▲ 按期编制资金报告，保障资金安全。 ▲ 预算管理 组织实施集团财务预算管理（包括资金预算管理，下同），并根据实际情况进行动态管理。 ▲ 指导集团全资及控股企业编制年度财务预算（包括资金预算，下同），审核、编制集团合并财务预算，按规定和要求报集团相关决策机构审批。 ▲ 组织集团公司各部门编制部门预算，编制集团公司财务预算，并按规定和要求报集团相关决策机构审批后下达各部门执行。 ▲ 监督执行集团公司财务预算，并定期进行分析与评价。 ▲ 指导集团所属事业单位开展部门预算管理工作。 ▲ 财务信息化管理 负责组织集团财务信息化系统建设，不断完善其功能，提高系统运行的有效性及安全性。 ▲ 负责集团财务信息化系统的维护和会计信息数据的安全管理。 ▲ 建立健全集团财务信息化系统的制度体系，指导集团全资及控股企业有序合规运用财务信息化系统，确保系统安全高效运行。 ▲ 财务分析 编制集团财务分析报告，客观真实反映集团经营成果、现金流量、财务状况。 ▲ 组织编制集团财务专项分析报告和财务调研报告，为集团决策提供财务信息支持。 ▲ 拟定集团及全资、控股企业重大财务事项的解决方案或建议，报经集团审定后组织实施。 为集团重大投融资、生产经营业务活动决策提供财务支持。 ▲ 指导集团全资及控股企业开展财务分析。 ▲ 财务检查 组织对集团全资及控股企业、事业单位财务会计制度执行情况进行专项检查，不断提高会计信息质量。 ▲ 组织对集团全资及控股企业、事业单位会计基础工作规范执行情况进行专项检查，不断夯实会计基础工作。 ▲ 组织开展集团年度财务决算的外部财务审计工作。 ▲ 积极配合集团纪检审计监察部进行内部财务审计。 ▲ 积极开展各