项目管理费管控暂行办法（发文）.docVIP

PAGE PAGE 1 关于印发《项目部（分、子公司）管理费用 管控暂行办法》的通知 公司各单位： 为更好的控制公司项目部（分、子公司）非生产性费用开支，进一步提升公司成本管控水平，促进各单位，现印发《项目部（分、子公司）管理费用管控暂行办法》，请各单位遵照执行。 附件：项目管理费开支计划表 中铁十二局集团第七工程有限公司 2017年4月1日 项目部（分、子公司）管理费用管控暂行办法 第一章 总则 为加强所属单位财务管理，确保各单位管理费用控制水平的全面提升，达到提高经济效益的目的，结合公司实际及现行相关制度制定本办法。 本办法适用于公司范围内的项目部及分（子）公司， 以下简称“所属单位”。 所属单位管理费（含工资总额）一经核定，实行总 额包干制度。因竣工结算总额较合同总额增减10%以上等原因根据项目实际情况据实调整管理费总额。 第二章 管理费用的核定 以公司工程管理部核定的项目资源要素配置方案 中的工期、产值、规模等调控总额，根据定编情况和人力资源部薪酬有关规定核定工资总额（含基本工资、安全质量工资、季度绩效考核工资、加班工资、津补贴）; 分（子）公司按人力资源部核定配置人数计算工资总额。 工资附加费 工资附加费以核定的工资总额为基数计提。其中：工会福利费1%；工会经费2%；医疗保险8%；基本养老金19%；住房公积金补贴12%；生育保险0.7%；失业保险1%；工伤保险1.8%；职工教育经费1.5%。如核定责任预算当年工资附加费的计提有政策调整则据实核定。 第六条 办公费 1、办公用品：按每人每月40元计算。 2、水电费：按每人每月50-100元计算。 3、低值易耗品摊销及物料消耗按产值0.1-0.2%核定总额，包含低值易耗品摊销费及办公物料消耗（不含项目上场时投入的食堂用具、员工生活用品、宿舍用品、办公设备等）。 4、书报及报刊费：按每年1000元计算。 5、房屋租赁费：原则上按照租赁合同确定的标准核定。 第七条 通迅费 1、手机话费：按公司150707号传真电报《关于明确交通费、通讯费发放的通知》执行。 2、网络通讯费根据实际合同列支。 3、邮寄费用：600元/月。 第八条 差旅、交通费 1、差旅费指因公务出差发生的交通、住宿及出差补助费用。差旅费按产值的0.15%-0.2%比例核定总额。 2、交通费包括员工探亲、正常休假等费用。交通费按150707号传真电报《关于明确交通费、通讯费发放的通知》中标准核定。 3、差旅费控制 （1）加强出差人员数量、交通工具、住宿费的控制，严禁超标准乘坐交通工具，出差要尽量减少出差人员，提高办事效率。 （2）严格出差费用标准。住宿标准、出差补助、车船票、市内交通费和乘坐的交通工具等严格按相关规定标准执行，超标部分原则上不予核报。 第九条 劳动保护费按定编人员每人每年400元计算，用于施工现场开支，不得以现金形式发放或变相发放给员工个人。 第十条 行政性工用具及固资等费用 由公司统一管理的管理用固定资产（含车辆折旧）按实际转账折旧计算；由项目组资的资产按实际折旧计算。 第十一条 车辆使用费 1、管理用车标准等级严格执行集团公司及公司相关文件。所属单位要严格控制乘坐车辆，由公司统一调剂，否则，公司不予核定费用开支指标。 2、车辆使用费中修理费、审验费、保险、过路过桥费、停车费等，按每车每年30000元标准核定。车辆油料费根据车辆用途核定月里程数及油耗标准。根据用途每台分别按5000公里/月、4000公里/月、3000公里/月标准核定里程及油料消耗总额。 车辆使用费按以下要求控制： （1）原则上各单位的乘坐车只能限于管区内、业主驻地以及审验车辆需要到车辆注册地的范围内使用，严禁不必要的长途用车。特殊情况确需到上述范围以外区域行驶的，必须经项目经理审批，以此作为财务报销的附件，否则财务部门不得报销异地停车、过路费、油料等相关费用。 （2）车辆修理费要建立事前审批制度，实施修理前必须经项目部车辆管理部门、项目经理审核同意。车辆大修同时经公司保卫科审核并履行相关的审批程序后报修。事前未经审批的，财务部门不得报销车辆修理费。 （3）要加强车辆油料费的集中管理，由各单位车辆管理部门或人员统一审核报销。财务部要加强对油料费发票的审核，特别是常驻区域以外的油料发票，必须严格审核审批。 （4）加强车辆的调剂使用与分析论证。各单位要对现有车辆的使用情况和费用开支情况进行分析，按车辆实际情况核定开支计划，控制费用总额。 （5）特殊情况下需租赁外部车辆的须报公司业务主管部门及公司领导审批。 3、行车补助：按每公里0.10元补助。车辆公里数根据车辆管理部门登记出行记录和车辆里程表数字进行确认，行车补助需