商业银行经营学_第4章_现金资产业务.pdf

第四章：现金资产业务 本章内容： 第一节：现金资产的构成 第二节：现金头寸的计算和预测 第三节；现金资产的管理 第一节 现金资产的构成 现金资产的构成： 狭义：是指银行库 存现金。 广义：即包括现金 和准现金。从构成 上来看有 四类资 产——一般意义上 理解现金资产 第二节资金头寸的计算与预测 一、资金头寸及相关概念 • （一）资金头寸：商业银行可以运用的资金。 • （二）头寸的相关概念 1.基本头寸：库存现金和在中央银行的超额准备金之和。 最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银 行资金结算的最终支付手段。 2.可用头寸：银行可动用的全部资金（基础头寸+银行存放同业 存款） 3.可贷头寸：指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和 投资的资金。——它是形成银行盈利性资产的基础。 二、资金头寸的预测 • 银行资金头寸的变化取决于银行存贷款资金运动的变 化，因此银行对头寸的预测主要是预测存贷款的变化 趋势。 – 表4-1、4-2 – 存款按稳定性可分为核心存款、易变存款 • 核心存款线 • 图4-1 – 贷款需求的变化 • 贷款是否按期偿还 • 新贷款需求 第三节：现金资产管理 •商业银行现金资产管理的核心是保证银行经营过程中的 适度流动性。 一、现金资产管理的目的  现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系        结论：现金资产管理的目的就是要在确保银行流动 性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产 的比重，使现金资产达到最适度的规模。 二、现金资产管理的原则 适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 适度流量调节原则：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。 安全性原则：确保现金资产的安全。 11 三、库存现金的日常管理 • 影响库存现金的因素（P102） – 现金收支规律 • 银行的现金收支在数量和时间上都具有一定的规律 性。 – 营业网点的多少 • 银行经营业务的每一个营业网点都需要一定的铺底现 金，银行营业网点越多，其对库存现金的需要量也越 多。 – 后勤保障的条件 • 一般来说，银行的后勤保障条件越好，每个营业性机构没 必要存放太多的现金。 – 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规 定。 • 若商业银行营业网点与中央银行发行库距离较近，交通运 输条件好，商业银行可以较少的持有库存现金。 • 若中央银行发行库的营业时间短、规定的出入库时间和次 数较少，商业银行应增加库存现金的储备。 – 商业银行内部管理 • 银行库存现金规模的确定 – 库存现金需要量的匡算 • 存款现金周转时间 – 农村、城市网点 – 管理层多少 • 存款现金支出水平的确定 即期现金支出水平=(前期现金支出水平*保险系数)*历史同期平均发 展速度 • 库存现金需要量=存款现金周转时间*即期现金支出水平 • 最适送钞量测算(P104) – 银行有必要对运送现金的成本收益作一个比较，以决定 最适的送钞量。 – 基本思路：寻找使银行为